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摘 要：农村资金问题一直严重制约着农村经济的发展，金融供给并不能实际有效的满足农村资金的需求，而随着新型的农村经营的主体逐步提高资金需求，农村开始大力发展新型的农村资金互助合作社。但目前看来农村资金互助合作社在发展上还存在一些问题，导致发展速度缓慢，那么探索新型的具有合作性质的农村资金互助社对于农村资金互助合作社的发展很有必要。本文将从当下新型农村资金互助合作社存在的问题进行问题，并针对这些问题探究能够实施适合当下农村资金互助合作社发展的策略。
关键词：农村资金；互助合作社；发展路径
近些年，很多省市的农村地区开始大力发展新型农村资金互助合作社，这些合作社以成员方式入股集合资金，给其他需要资金的内部成员提供了资金上的帮助，有效促进扩大再生产，实现农民收入增加，经济效益规模扩大等。从类型来看新型农村资金互助合作社可分为三类，一类是完全不具有扶贫目的的互助合作社，一类是完全扶贫性质的互助合作社，另一类是同时兼有扶贫性质和可进行自我经营的合作社。这种新型的农村资金互助合作社能够满足农民获取资金的需求，提高获取资金的效率。所以探究新型农村资金互助合作社的发展路径非常必要。
一、当下新型农村资金互助合作中存在的问题
（一）定位不够清晰准确
目前我国只有针对不以扶贫为目的的互助合作社的相关法律，而其他两类都没有专门法律针对其性质和定位进行明确规定。在没有相关法律的保障下就针对这两类是否具有合法的贷款资格进行争论，在市场上信任度低，不具有竞争优势，会直接影响到其对外融资和业务增长效益，限制了他们的发展。除此外，互助合作社内的参与者也不能明确各自义务，保障自身合法权益，也就不能避免政府的不正当干预。
（二）可持续性较弱
保障互助合作社的进行扶贫的首要条件就是能够通过一些利益或利息弥补成本，确保财务上的不断发展，而目前却因为操作管理成本的提升、一些管理人员不能持久的进行无偿管理和入社成员的入社动机纯度不高等原因导致了互助合作社的资金不能持续发展。对于那些资金不足的合作社前期只能依靠微薄收益来勉强支付成本，随着后期的业务量增多后，会增加运营的成本，巨大的收支平衡差距不能满足日益增长的成本消耗，所以不少的互助合作社根本不能持续发展。此外，还有在合作社初期，一些管理人员无偿劳动，根本不在互助合作社领报酬，那么这种无偿的行为随着合作社的运营也不会持久下去，更加增添了合作社的成本，再加之现在的成本增高，一些农民本身就是想要拿到扶贫资金，根本不是为了发展生产，就不会导致互助合作社可持续的良性发展下去。
（三）风险控制能力不足管理水平较低
在互助合作社中，部分管理人员的素质并不高，缺乏专业知识，对专业的知识了解仅仅只靠前期的互助合作社成立时的业务培训，于是就将重要的管理担子落在了那些有能力的人身上。还有管理权力的异化，将一些村委会的干部安排进入了互助合作社中担任管理层，也就将行政管理的方法带入了互助合作社的管理中，混淆了行政和资金两者的管理。另外还有风险控制能力较弱，由于互助合作社的成员都是来源草根，没有正规的学习和培训，他们对市场经济的法制精神和风险控制管理等都不了解，没有经济理念，在日常的管理过程中，不重视些财政上的重要资料，虚报资金、不立账目等，导致财务管理缺少保险措施，安全隐患增加。不仅如此，在互助合作社内，管理制度并不完善，缺乏考核奖惩制度，没有充分调动互助合作社成员的积极性，不利于规章制度的落实，一旦出现问题时，社员们都逃避问责。
二、关于更好实施当下新型农村资金互助合作策略分析
（一）建立健全农村资金互助合作机制
对于农村互助合作社来说，想要长期的可持续发展，那么必须提高收益，规划内部管理建设，相对降低成本开销。明确自己的定位，建立一个健全的合作社机制，制定完整的奖惩制度，并将这些规章制度落实，只有通过奖励制度激励社员才会调动他们的积极性，以合作社的发展为前提进行考虑，而惩罚制度有利于规范机构内部的管理和运营，人人都能够规范认识。同时要多对内部成员进行专业知识培训和考核，提高合作社成员整体的专业素质，强化其管理模式，将重心放在增加收益上，所以农村资金互助合作社要走可持续发展的路子就要健全其机制。
（二）加大政策对于农村资金互助合作的支持
农村资金互助合作社发展之艰难，之缓慢，就是在成立初期，脚跟没有站稳，站在市场的不利地位，面临着生存的窘境，根据世界上各国农村金融发展成功来看，政策的扶持能够有效促进农村资金互助合作社的发展。可以利用那些政策性银行来提供一些软贷款的方式，如给予一些利息补贴和信贷援助，支持其发展，将惠农政策的贷款权力下放。还可加大投入一些政策性的资金或直接捐赠资金，拓宽资金来源，增加互助合作社的资金收入。最后则可以利用减少财务利息、减免税收等行为来帮扶其发展，使其扩大业务规模。只有在互助合作组织发展成熟之后，就不用为资金问题而困住步伐，互助合作社也会持续不断的快速发展，所以在互助合作社发展的前期，政策的帮扶非常必要，能够有效促进其发展。
（三）加强监管力度规范发展
第一，为了防止高息揽储，可通过对农村资金互助合作社的股金进行监控和管制；第二，可以确定目标收益的人群，圈定范围，严格规范控制其经营区域，将资金运用也进行严格监管，限定在当地的村庄和合作社内部成员之间进行农村资金互助合作社的资金融通，同时限制其跨地域地进行高利贷，禁止在高利贷的基础上给予农村资金互助合作社更大幅度的定价权力。第三是要加强对农村资金互助合作社人员的培训，管理层培训其管理知识，专业从业人员培训业务内容，促进社内管理和运行，提高社内人员制度观念和道德素质，以此来约束降低操作风险。
（四）调动农村资金与其他的农村金融机构进行合作
另外，调动农村资金和其他农村金融机构的合作也有利于农村资金互助合作社的发展，探索资金互助合作社的担保功能，推动以此为基础的农民融资，建立担保制度，形成由多户农民组织联合担保的商业信贷，还可向商业金融机构融资。或大力度促进农村专业合作组织与其融合，共同赢利，一起发展。便于脱离了资金赠与或资金互助组织时，能够不受经济条件约束，可以利于农村专业合作的发展保障其资金继续推动合作社的发展。
三、结束语
农村资金互助合作社是为了帮助农民更好的获得低成本的融资，入股联合，实现民主管理、资金互助的农村微信金融组织，结合现在农村金融发展的一些情况看来，农村资金互助合作社发展还存在不少问题，只有解决了这些问题，才能真正建立适合农村的金融组织来。（作者单位：湖南师范大学）
参考文献：
[1] 廖继伟.新型农村资金互助合作社发展路径研究——以四川为例[J].上海经济研究，2010.
[2] 张岩.新型合作金融—农村资金互助社的发展和政府职能发挥[D].河北大学，2010.
[3] 邓玲.我国新型农村资金互助组织发展研究[D].湖南农业大学，2009.
[4] 中国人民银行达州市中心支行课题组，肖启义，徐志明，李娅.新型农村资金互助合作社发展问题研究——以四川省新试点8家农村资金互助合作社为例[J].西南金融，2016.
[5] 彭澎，张龙耀.农村新型资金互助合作社监管失灵与监管制度重构[J].现代经济探讨，2015.
关键词：农村资金；互助合作社；发展路径
近些年，很多省市的农村地区开始大力发展新型农村资金互助合作社，这些合作社以成员方式入股集合资金，给其他需要资金的内部成员提供了资金上的帮助，有效促进扩大再生产，实现农民收入增加，经济效益规模扩大等。从类型来看新型农村资金互助合作社可分为三类，一类是完全不具有扶贫目的的互助合作社，一类是完全扶贫性质的互助合作社，另一类是同时兼有扶贫性质和可进行自我经营的合作社。这种新型的农村资金互助合作社能够满足农民获取资金的需求，提高获取资金的效率。所以探究新型农村资金互助合作社的发展路径非常必要。
一、当下新型农村资金互助合作中存在的问题
（一）定位不够清晰准确
目前我国只有针对不以扶贫为目的的互助合作社的相关法律，而其他两类都没有专门法律针对其性质和定位进行明确规定。在没有相关法律的保障下就针对这两类是否具有合法的贷款资格进行争论，在市场上信任度低，不具有竞争优势，会直接影响到其对外融资和业务增长效益，限制了他们的发展。除此外，互助合作社内的参与者也不能明确各自义务，保障自身合法权益，也就不能避免政府的不正当干预。
（二）可持续性较弱
保障互助合作社的进行扶贫的首要条件就是能够通过一些利益或利息弥补成本，确保财务上的不断发展，而目前却因为操作管理成本的提升、一些管理人员不能持久的进行无偿管理和入社成员的入社动机纯度不高等原因导致了互助合作社的资金不能持续发展。对于那些资金不足的合作社前期只能依靠微薄收益来勉强支付成本，随着后期的业务量增多后，会增加运营的成本，巨大的收支平衡差距不能满足日益增长的成本消耗，所以不少的互助合作社根本不能持续发展。此外，还有在合作社初期，一些管理人员无偿劳动，根本不在互助合作社领报酬，那么这种无偿的行为随着合作社的运营也不会持久下去，更加增添了合作社的成本，再加之现在的成本增高，一些农民本身就是想要拿到扶贫资金，根本不是为了发展生产，就不会导致互助合作社可持续的良性发展下去。
（三）风险控制能力不足管理水平较低
在互助合作社中，部分管理人员的素质并不高，缺乏专业知识，对专业的知识了解仅仅只靠前期的互助合作社成立时的业务培训，于是就将重要的管理担子落在了那些有能力的人身上。还有管理权力的异化，将一些村委会的干部安排进入了互助合作社中担任管理层，也就将行政管理的方法带入了互助合作社的管理中，混淆了行政和资金两者的管理。另外还有风险控制能力较弱，由于互助合作社的成员都是来源草根，没有正规的学习和培训，他们对市场经济的法制精神和风险控制管理等都不了解，没有经济理念，在日常的管理过程中，不重视些财政上的重要资料，虚报资金、不立账目等，导致财务管理缺少保险措施，安全隐患增加。不仅如此，在互助合作社内，管理制度并不完善，缺乏考核奖惩制度，没有充分调动互助合作社成员的积极性，不利于规章制度的落实，一旦出现问题时，社员们都逃避问责。
二、关于更好实施当下新型农村资金互助合作策略分析
（一）建立健全农村资金互助合作机制
对于农村互助合作社来说，想要长期的可持续发展，那么必须提高收益，规划内部管理建设，相对降低成本开销。明确自己的定位，建立一个健全的合作社机制，制定完整的奖惩制度，并将这些规章制度落实，只有通过奖励制度激励社员才会调动他们的积极性，以合作社的发展为前提进行考虑，而惩罚制度有利于规范机构内部的管理和运营，人人都能够规范认识。同时要多对内部成员进行专业知识培训和考核，提高合作社成员整体的专业素质，强化其管理模式，将重心放在增加收益上，所以农村资金互助合作社要走可持续发展的路子就要健全其机制。
（二）加大政策对于农村资金互助合作的支持
农村资金互助合作社发展之艰难，之缓慢，就是在成立初期，脚跟没有站稳，站在市场的不利地位，面临着生存的窘境，根据世界上各国农村金融发展成功来看，政策的扶持能够有效促进农村资金互助合作社的发展。可以利用那些政策性银行来提供一些软贷款的方式，如给予一些利息补贴和信贷援助，支持其发展，将惠农政策的贷款权力下放。还可加大投入一些政策性的资金或直接捐赠资金，拓宽资金来源，增加互助合作社的资金收入。最后则可以利用减少财务利息、减免税收等行为来帮扶其发展，使其扩大业务规模。只有在互助合作组织发展成熟之后，就不用为资金问题而困住步伐，互助合作社也会持续不断的快速发展，所以在互助合作社发展的前期，政策的帮扶非常必要，能够有效促进其发展。
（三）加强监管力度规范发展
第一，为了防止高息揽储，可通过对农村资金互助合作社的股金进行监控和管制；第二，可以确定目标收益的人群，圈定范围，严格规范控制其经营区域，将资金运用也进行严格监管，限定在当地的村庄和合作社内部成员之间进行农村资金互助合作社的资金融通，同时限制其跨地域地进行高利贷，禁止在高利贷的基础上给予农村资金互助合作社更大幅度的定价权力。第三是要加强对农村资金互助合作社人员的培训，管理层培训其管理知识，专业从业人员培训业务内容，促进社内管理和运行，提高社内人员制度观念和道德素质，以此来约束降低操作风险。
（四）调动农村资金与其他的农村金融机构进行合作
另外，调动农村资金和其他农村金融机构的合作也有利于农村资金互助合作社的发展，探索资金互助合作社的担保功能，推动以此为基础的农民融资，建立担保制度，形成由多户农民组织联合担保的商业信贷，还可向商业金融机构融资。或大力度促进农村专业合作组织与其融合，共同赢利，一起发展。便于脱离了资金赠与或资金互助组织时，能够不受经济条件约束，可以利于农村专业合作的发展保障其资金继续推动合作社的发展。
三、结束语
农村资金互助合作社是为了帮助农民更好的获得低成本的融资，入股联合，实现民主管理、资金互助的农村微信金融组织，结合现在农村金融发展的一些情况看来，农村资金互助合作社发展还存在不少问题，只有解决了这些问题，才能真正建立适合农村的金融组织来。（作者单位：湖南师范大学）
参考文献：
[1] 廖继伟.新型农村资金互助合作社发展路径研究——以四川为例[J].上海经济研究，2010.
[2] 张岩.新型合作金融—农村资金互助社的发展和政府职能发挥[D].河北大学，2010.
[3] 邓玲.我国新型农村资金互助组织发展研究[D].湖南农业大学，2009.
[4] 中国人民银行达州市中心支行课题组，肖启义，徐志明，李娅.新型农村资金互助合作社发展问题研究——以四川省新试点8家农村资金互助合作社为例[J].西南金融，2016.
[5] 彭澎，张龙耀.农村新型资金互助合作社监管失灵与监管制度重构[J].现代经济探讨，2015.