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摘 要：金融腐败表现多样，原因也是多面的，严重影响社会信用，危及社会稳定，制约经济的健康运行。防治金融腐败要不断深化改革，多管齐下，让金融行业更好地服务于中国特色社会主义事业。
关键词：金融；腐败；危害；防治
中图分类号：F832；D262.6 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2016）35-0046-02
作者简介：窦星辰（1994-），男，汉族，河北保定人，河北大学政法学院，伦理学专业，硕士研究生在读；乌訢洋（1991-），男，汉族，河北唐山人，河北大学马克思主义学院，马克思主义基本原理专业，硕士研究生在读。
近年来我国金融腐败案频发，产生了恶劣影响，在一定程度影响中国经济的健康运行。防治金融腐败，让金融行业保持正常的发展态势，更好地服务于社会主义市场经济，服务于中国特色社会主义事业势在必行。
一、我国金融腐败的表现
总结现象是为了更好地查摆原因，找出对策。金融腐败的涉及领域愈来愈宽，形式也是五花八门，但概括起来主要有以下几类：
（一）利用职务便利以权谋私
有的金融机构的工作人员利用他们在金融行业的职务便利和职责范围内的漏洞，通过制造假的凭证、单据等手段挪用、侵占、窃取国家公共财产，更有甚者伪造银行单据，借用户头恶意侵占他人的财产，贪污、挪用公款。一些管理人员更是以权谋私，损公肥私，坑害人民群众利益。如姚刚利用担任中国证监会期货部副主任的职务便利，在救市期间违规把巨额资金转移到香港和新加坡，与境外合谋做空中国股市来谋取巨额的经济利益，造成中国股市严重暴跌，危害中国股市的正常运转和中国股民的合法利益。
（二）利用核心机密换取“腐败收益”
随着经济社会的发展和管理水平与能力的日渐提升，我国对金融系统的监督与管理日益严苛，加之金融市场的竞争强度一日胜过一日，因此，金融行业的机密便成为了某些不法分子的“摇钱树”。
（三）参与洗钱等金融犯罪
洗钱犯罪，最突出的特点就是将违法所得在地下钱庄或者其他机构经过运作将“黑钱”变成“白钱”，将赃款变成合法的收入，这也是我国明令禁止的违法行为。洗钱活动造成了极其严重的经济、安全和社会后果，不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场经济的有序竞争，也扰乱金融机构的和正常运行，损害金融机构的声誉，威胁金融体系的安全稳定。
二、我国金融腐败的原因分析
金融腐败产生的原因是多方面的，有主观因素和客观因素，也有社会原因和道德原因。
（一）权力是腐败之源
一方面是权力的高度集中导致腐败。法国政治思想家孟德斯鸠在《论法的精神》中曾说过“一切有权力的人都容易滥用权力，这是万古不易的一条经验。”[1]金融机构领导干部权力过于集中，而且缺缺乏有效的监管，形成了绝对权力，正如英国历史学家阿克顿所言“绝对的权力导致绝对的腐败”，[2]金融腐败应运而生便成为了自然。另一方面是权力寻租诱发腐败。在社会主义市场经济条件下，资源的供需矛盾十分突出，金融资源的稀缺是各类资源之首，银行业处于融资垄断地位，拥有资本配置权的企业和个人可能会寻租，银行负责人也可能会利用职务之便主动寻租设租以获取非法利益，这种情况下，腐败的可能性被放大了出来。
（二）金融行业相关法律制度不健全
洗钱犯罪在我国愈演愈烈，我国目前形成了反洗钱的基本法律框架。但是这些法律法规的内容比较宽泛，许多问题和新生事物没有被囊括，例如对互联网金融的管理和监管。只靠法律这“一只肩膀”的效力明显不足以抗起整个金融行业的重担。
（三）金融监管不利是金融腐败产生的重要原因
金融监管机制不健全，监管部门审批权的过于集中又缺乏必要的监督，透明度不够，审批腐败是证券业腐败的主要表现。保险业腐败主要是贪污、挪用公款和虚假理赔骗保。受利益驱动、内部管理制度不严密、监管不严是主要原因。银行业主要是国内银行的信用文化和管理制度存在问题。缺乏监督监管的权力势必产生腐败。
（四）不良文化的影响是滋生金融腐败的土壤
一是二千多年封建社会形成的根深蒂固的封建文化影响久远。一些领导干部深受官僚主义、等级观念等人治文化的影响，个人专断，搞法外特权。二是资产阶级腐朽思想的侵蚀，使一些人在钱本位价值观的腐蚀下，丧失原则，唯利是图成为拜金主义的牺牲品。三是经济的转轨和社会的转型，使得在计划经济体制下形成的伦理道德观念与市场经济的现实发生矛盾和碰撞，市场经济的求利性、腐朽的价值观等导致道德约束的软弱无力，在金融行业突出表现为金融道德风险。
三、我国金融腐败的危害
金融腐败最基本的表现是货币资金这种稀缺性资源的垄断性配置，它既表现为金融机构资金交易的市场性腐败，也涉及金融监管部门的行政性腐败。由于金融在现代经济运行中具有核心地位，金融腐败不仅具有一般腐败行为的破坏性，更具有对国民经济的强大破坏力，甚至会危及国民经济的安全。
（一）金融腐败降低市场资源配置效率，抑制经济增长
一是金融腐败招致各类寻租行为，提高了融资成本。据中国人民银行《中国金融腐败研究》的调查显示，就全国而言，企业每获得10万元正规金融机构贷款，其非正常的申请费用就接近4万元，农户和个体工商户平均每l万元贷款的申请费用接近60元。加上正常的贷款利率，企业和农户拿到贷款的实际利率高达15%-16%。二是金融腐败阻碍了储蓄向投资转化的资本形成过程，影响了经济增长的潜力。当前我国金融运行存在一种非常奇特的两难现象，一方面各类金融机构的存贷差很大，显示资金极为充裕，但另一方面企业和农户贷款难的问题一直没有缓解，极大地抑制经济增长。
（二）金融腐败会造成国家巨大的经济损失
金融部门腐败渎职案件或经济犯罪案件绝大多数都是恶性案件，而且，犯罪分子为了满足各种欲望，将公款用于个人及家庭高消费，或用于营利性活动，甚至用于“黄、赌、毒”等非法活动，致使公款无法收回。有的金融犯罪人员携款外逃，如中国银行广东省开平支行原行长余振东、副行长许超凡、会计股长许国俊贪污盗用中国银行公款4.5亿美元外逃等等。 （三）金融腐败影响社会信用
金融是当代我国乃至世界各国经济的中枢，良好的社会信用是其发展的前提。部分地方政府从狭隘的地方利益考虑，在企业逃废银行债务的过程中推波助澜，使得银行在债权债务诉讼中“胜诉率高、执行率低”。因此，金融信用环境的恶化在严重影响金融业的同时，也直接阻碍了社会经济的正常、快速发展。
（四）金融腐败破坏正常的金融秩序
金融是现代经济的血脉与命脉，也是与金钱和权力纠缠最深的领域，尤其是当代，一系列复杂金融工具、金融产品以及衍生产品的出现，使得金融更加成为经济发展和稳定的杠杆与关键环节。股市波动和证监会高层落马，正说明金融不仅涉及经济增长，而且事关国家安全。金融腐败已成为国家安全、稳定和发展的巨大隐忧。
（五）金融腐败破坏社会稳定
金融腐败会侵蚀国家经济命脉，而且当一个国家的经济受到损失后必然会引起一系列的连锁反应，进而将经济问题放大，因此，金融腐败产生的恶劣后果不仅是国家经济上的巨额损失，还直接影响社会稳定。
四、防治金融腐败的对策
（一）深化金融体制改革
一是加快培育金融系统内部竞争机制，在坚持公有制主体地位的前提下，允许各种投资主体投资金融产业，打破垄断，实现主体的多元化；二是用市场手段调节配置金融资源，加快推进去行政化；三是加快推行和完善股东代表大会制度和董事会、监事会制度，健全民主集中制；四是改进金融机构管理层的决策方式，可以由票决制取代现行的会议制，更大限度的发扬民主，避免“一言堂”现象。
（二）健全完善的法律制度
一要加快金融立法，及时制定如《银行业监督法》、《保险业监督法》、《证券业监督法》等重要的金融法规，不断完善金融法规体系。二要加强与洗钱犯罪相关的配套金融立法工作，在《人民银行法》《商业银行法》《证券法》《保险法》等相关法律中，增加反洗钱的内容，真正形成银行、保险和证券机构反洗钱的完善体系。三要加大对腐败洗钱的惩治力度，科学划分洗钱罪的刑事管辖权，扩大洗钱罪的上游犯罪范围，使我国刑法更加严密。四要健全民主集中制，进一步完善领导班子议事规则、民主生活会制度、重要情况通报和报告制度，坚持集体决策，不搞一言堂，实现决策的科学化和民主化；五要健全反洗钱的审查和检查监督机制，健全对腐败分子向境外转移资产的监测和预警机制；六要完善金融机构员工培训制度，以增强反洗钱的意识，提高业务素质等等。
（三）加强金融监管
一是建立反腐败监督制约机制。不仅要把党内监督、审计监督、社会监督有机结合起来，加强职能部门的监督，形成完善的监督体系。此外，还要加强多维、多角度、多方面的监管体系建设，形成全面无漏洞的连锁监管体系。二是建立廉政评价体系，对廉政建设的对象按照一定的标准进行评估，准确评估反腐败与廉政建设的状况与绩效。
（四）加强金融廉政教育
把反腐倡廉教育同理想信念、法律法规、社会公德宣传等结合起来，加强金融廉政的伦理道德建设。在内容上，把诚信、法治等社会主义核心价值观教育融入反腐倡廉教育全过程，注重以人为本，贴近实际，贴近业务，贴近群众，树立正确的地位观、金钱观和义利观，提高金融从业人员的道德素质；在形式上，要充分利用传统媒体和新媒体等载体，通过微信朋友圈、微博等新兴媒介以大家喜闻乐见的形式宣传廉政文化，让廉政文化深入人心。
[ 参 考 文 献 ]
[1][法]孟德斯鸠.论法的精神 [M].张雁深译.北京：商务印书馆，1993：150.
[2][英]阿克顿.权力与自由[M].侯建译.北京：商务印书馆，201：342.
关键词：金融；腐败；危害；防治
中图分类号：F832；D262.6 文献标识码：A 文章编号：2095-4379-（2016）35-0046-02
作者简介：窦星辰（1994-），男，汉族，河北保定人，河北大学政法学院，伦理学专业，硕士研究生在读；乌訢洋（1991-），男，汉族，河北唐山人，河北大学马克思主义学院，马克思主义基本原理专业，硕士研究生在读。
近年来我国金融腐败案频发，产生了恶劣影响，在一定程度影响中国经济的健康运行。防治金融腐败，让金融行业保持正常的发展态势，更好地服务于社会主义市场经济，服务于中国特色社会主义事业势在必行。
一、我国金融腐败的表现
总结现象是为了更好地查摆原因，找出对策。金融腐败的涉及领域愈来愈宽，形式也是五花八门，但概括起来主要有以下几类：
（一）利用职务便利以权谋私
有的金融机构的工作人员利用他们在金融行业的职务便利和职责范围内的漏洞，通过制造假的凭证、单据等手段挪用、侵占、窃取国家公共财产，更有甚者伪造银行单据，借用户头恶意侵占他人的财产，贪污、挪用公款。一些管理人员更是以权谋私，损公肥私，坑害人民群众利益。如姚刚利用担任中国证监会期货部副主任的职务便利，在救市期间违规把巨额资金转移到香港和新加坡，与境外合谋做空中国股市来谋取巨额的经济利益，造成中国股市严重暴跌，危害中国股市的正常运转和中国股民的合法利益。
（二）利用核心机密换取“腐败收益”
随着经济社会的发展和管理水平与能力的日渐提升，我国对金融系统的监督与管理日益严苛，加之金融市场的竞争强度一日胜过一日，因此，金融行业的机密便成为了某些不法分子的“摇钱树”。
（三）参与洗钱等金融犯罪
洗钱犯罪，最突出的特点就是将违法所得在地下钱庄或者其他机构经过运作将“黑钱”变成“白钱”，将赃款变成合法的收入，这也是我国明令禁止的违法行为。洗钱活动造成了极其严重的经济、安全和社会后果，不仅破坏经济活动的公平公正原则，破坏市场经济的有序竞争，也扰乱金融机构的和正常运行，损害金融机构的声誉，威胁金融体系的安全稳定。
二、我国金融腐败的原因分析
金融腐败产生的原因是多方面的，有主观因素和客观因素，也有社会原因和道德原因。
（一）权力是腐败之源
一方面是权力的高度集中导致腐败。法国政治思想家孟德斯鸠在《论法的精神》中曾说过“一切有权力的人都容易滥用权力，这是万古不易的一条经验。”[1]金融机构领导干部权力过于集中，而且缺缺乏有效的监管，形成了绝对权力，正如英国历史学家阿克顿所言“绝对的权力导致绝对的腐败”，[2]金融腐败应运而生便成为了自然。另一方面是权力寻租诱发腐败。在社会主义市场经济条件下，资源的供需矛盾十分突出，金融资源的稀缺是各类资源之首，银行业处于融资垄断地位，拥有资本配置权的企业和个人可能会寻租，银行负责人也可能会利用职务之便主动寻租设租以获取非法利益，这种情况下，腐败的可能性被放大了出来。
（二）金融行业相关法律制度不健全
洗钱犯罪在我国愈演愈烈，我国目前形成了反洗钱的基本法律框架。但是这些法律法规的内容比较宽泛，许多问题和新生事物没有被囊括，例如对互联网金融的管理和监管。只靠法律这“一只肩膀”的效力明显不足以抗起整个金融行业的重担。
（三）金融监管不利是金融腐败产生的重要原因
金融监管机制不健全，监管部门审批权的过于集中又缺乏必要的监督，透明度不够，审批腐败是证券业腐败的主要表现。保险业腐败主要是贪污、挪用公款和虚假理赔骗保。受利益驱动、内部管理制度不严密、监管不严是主要原因。银行业主要是国内银行的信用文化和管理制度存在问题。缺乏监督监管的权力势必产生腐败。
（四）不良文化的影响是滋生金融腐败的土壤
一是二千多年封建社会形成的根深蒂固的封建文化影响久远。一些领导干部深受官僚主义、等级观念等人治文化的影响，个人专断，搞法外特权。二是资产阶级腐朽思想的侵蚀，使一些人在钱本位价值观的腐蚀下，丧失原则，唯利是图成为拜金主义的牺牲品。三是经济的转轨和社会的转型，使得在计划经济体制下形成的伦理道德观念与市场经济的现实发生矛盾和碰撞，市场经济的求利性、腐朽的价值观等导致道德约束的软弱无力，在金融行业突出表现为金融道德风险。
三、我国金融腐败的危害
金融腐败最基本的表现是货币资金这种稀缺性资源的垄断性配置，它既表现为金融机构资金交易的市场性腐败，也涉及金融监管部门的行政性腐败。由于金融在现代经济运行中具有核心地位，金融腐败不仅具有一般腐败行为的破坏性，更具有对国民经济的强大破坏力，甚至会危及国民经济的安全。
（一）金融腐败降低市场资源配置效率，抑制经济增长
一是金融腐败招致各类寻租行为，提高了融资成本。据中国人民银行《中国金融腐败研究》的调查显示，就全国而言，企业每获得10万元正规金融机构贷款，其非正常的申请费用就接近4万元，农户和个体工商户平均每l万元贷款的申请费用接近60元。加上正常的贷款利率，企业和农户拿到贷款的实际利率高达15%-16%。二是金融腐败阻碍了储蓄向投资转化的资本形成过程，影响了经济增长的潜力。当前我国金融运行存在一种非常奇特的两难现象，一方面各类金融机构的存贷差很大，显示资金极为充裕，但另一方面企业和农户贷款难的问题一直没有缓解，极大地抑制经济增长。
（二）金融腐败会造成国家巨大的经济损失
金融部门腐败渎职案件或经济犯罪案件绝大多数都是恶性案件，而且，犯罪分子为了满足各种欲望，将公款用于个人及家庭高消费，或用于营利性活动，甚至用于“黄、赌、毒”等非法活动，致使公款无法收回。有的金融犯罪人员携款外逃，如中国银行广东省开平支行原行长余振东、副行长许超凡、会计股长许国俊贪污盗用中国银行公款4.5亿美元外逃等等。 （三）金融腐败影响社会信用
金融是当代我国乃至世界各国经济的中枢，良好的社会信用是其发展的前提。部分地方政府从狭隘的地方利益考虑，在企业逃废银行债务的过程中推波助澜，使得银行在债权债务诉讼中“胜诉率高、执行率低”。因此，金融信用环境的恶化在严重影响金融业的同时，也直接阻碍了社会经济的正常、快速发展。
（四）金融腐败破坏正常的金融秩序
金融是现代经济的血脉与命脉，也是与金钱和权力纠缠最深的领域，尤其是当代，一系列复杂金融工具、金融产品以及衍生产品的出现，使得金融更加成为经济发展和稳定的杠杆与关键环节。股市波动和证监会高层落马，正说明金融不仅涉及经济增长，而且事关国家安全。金融腐败已成为国家安全、稳定和发展的巨大隐忧。
（五）金融腐败破坏社会稳定
金融腐败会侵蚀国家经济命脉，而且当一个国家的经济受到损失后必然会引起一系列的连锁反应，进而将经济问题放大，因此，金融腐败产生的恶劣后果不仅是国家经济上的巨额损失，还直接影响社会稳定。
四、防治金融腐败的对策
（一）深化金融体制改革
一是加快培育金融系统内部竞争机制，在坚持公有制主体地位的前提下，允许各种投资主体投资金融产业，打破垄断，实现主体的多元化；二是用市场手段调节配置金融资源，加快推进去行政化；三是加快推行和完善股东代表大会制度和董事会、监事会制度，健全民主集中制；四是改进金融机构管理层的决策方式，可以由票决制取代现行的会议制，更大限度的发扬民主，避免“一言堂”现象。
（二）健全完善的法律制度
一要加快金融立法，及时制定如《银行业监督法》、《保险业监督法》、《证券业监督法》等重要的金融法规，不断完善金融法规体系。二要加强与洗钱犯罪相关的配套金融立法工作，在《人民银行法》《商业银行法》《证券法》《保险法》等相关法律中，增加反洗钱的内容，真正形成银行、保险和证券机构反洗钱的完善体系。三要加大对腐败洗钱的惩治力度，科学划分洗钱罪的刑事管辖权，扩大洗钱罪的上游犯罪范围，使我国刑法更加严密。四要健全民主集中制，进一步完善领导班子议事规则、民主生活会制度、重要情况通报和报告制度，坚持集体决策，不搞一言堂，实现决策的科学化和民主化；五要健全反洗钱的审查和检查监督机制，健全对腐败分子向境外转移资产的监测和预警机制；六要完善金融机构员工培训制度，以增强反洗钱的意识，提高业务素质等等。
（三）加强金融监管
一是建立反腐败监督制约机制。不仅要把党内监督、审计监督、社会监督有机结合起来，加强职能部门的监督，形成完善的监督体系。此外，还要加强多维、多角度、多方面的监管体系建设，形成全面无漏洞的连锁监管体系。二是建立廉政评价体系，对廉政建设的对象按照一定的标准进行评估，准确评估反腐败与廉政建设的状况与绩效。
（四）加强金融廉政教育
把反腐倡廉教育同理想信念、法律法规、社会公德宣传等结合起来，加强金融廉政的伦理道德建设。在内容上，把诚信、法治等社会主义核心价值观教育融入反腐倡廉教育全过程，注重以人为本，贴近实际，贴近业务，贴近群众，树立正确的地位观、金钱观和义利观，提高金融从业人员的道德素质；在形式上，要充分利用传统媒体和新媒体等载体，通过微信朋友圈、微博等新兴媒介以大家喜闻乐见的形式宣传廉政文化，让廉政文化深入人心。
[ 参 考 文 献 ]
[1][法]孟德斯鸠.论法的精神 [M].张雁深译.北京：商务印书馆，1993：150.
[2][英]阿克顿.权力与自由[M].侯建译.北京：商务印书馆，201：342.