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作者简介：冯春阳（1990—），男，汉族，河南郑州人，硕士研究生。单位：广西师范大学经济管理学院，研究方向：区域经济史。
杨鹿村（1988—），男，汉族，河南鹿邑人，硕士研究生。单位：广西师范大学经济管理学院，研究方向：政治经济学。
摘要：随着我国信用卡市场的迅速发展，发展中我国商业银行信用卡业务风险也出现。我们要以商业银行信用卡业务风险作为说明，商业银行在发卡过程中产生信用风险、道德风险、操作风险等进行原因探析并提出解决问题对策，通过对这些原因分析得出结论。
关键词：中信银行；信用卡业务；风险管理引言
信用卡业务已经成为我国商业银行最为盈利的部门。在西方发达国家，大多数国际大银行的主要利润和业务的重要来源是信用卡业务。这样信用卡的业务风险也就随之产生了，下面我们以中信银行为例就风险以及特点、类型、影响因素以及解决措施进行展开论述。
一、商业银行信用卡业务风险和特点
（一）信用卡业务风险概念。信用卡业务风险是指在信用卡使用过程中发生经济损失的可能性。对于银行信用卡在我国发展并不是很长时间，目前信用卡风险管理仍处在探索阶段，对信用卡业务风险理解通常有两种解释。
一种是发卡行为实现信用卡经营收益性，在信用卡发卡过程中，通常会采用防范方法是系统性的，对信用卡业务风险进行有效的识别和分析以及衡量这些方法的过程。另外一种就是发卡行为了减少信用卡资金损失，通常会在经营管理信用卡过程中会对可能产生各种风险采取相应的预防控制以及分散转移等多种措施，这样就可以确保资金安全性。
（二）信用卡业务风险特点。信用卡业务作为商业银行一项重要业务之一，与其他业务相比，不仅共同性而且还有独特个性，从根本上说信用卡是对个人的一种授信行为，是对客户发放的一般贷款。信用卡持卡的对象主要是个人，并且使用范围很广，其中处理环节非常多，因此信用卡业务风险也呈现出与其他业务不同特点。
1.潜在性风险。目前，我国商业银行信用卡业务主要采用是‘免担保’方式进行信用卡发放，由于信用卡持卡人主要是个人，商业银行往往为了吸引潜在的客户，通常是出于收益和竞争的考虑，一般就不会顾忌这些潜在的风险。
还有我国的个人的征信平台不完善，大部分情况下个人的信用条件无法得到充分了解，这往往会造成大量失信现象存在。由于我国商业银行对这些失信者没有具体的惩罚措施，这样很容易造成银行损失机会增大，因此潜在性风险是不容忽视的。
2.风险的滞后性。根据信用卡业务的特质，持卡人有一定期限的还款免息期。在免息期内，商业银行将无法全程监控持卡人的还款意愿和还款能力，只有在银行贷款逾期要收款的时候，银行才能真正确定风险损失的程度。同时，信用卡具有的“先消费，后还款”的特点，决定了信用卡持卡人不需要预先存款就可以刷卡消费，因此只能到收款的时候才能逐渐暴露出来，信用卡风险具有一定滞后性。
二、信用卡业务风险类型
（一）持卡人信用风险。持卡人信用风险又称违约风险，是指持卡人因各种原因，不愿或无法履行合同条件而构成违约行为，致使银行遭受损失的可能性。
银行信用卡存在的主要风险也是信用风险，即持卡人不能完全履行合同的风险。这种风险不只出现在信用卡贷款中，还有持卡人还款能力的丧失以及还款意愿的缺乏。截至2013年6月，信用卡发卡数已达1.5亿。中国信用卡市场的坏账率开始不断上升，中国目前信用卡信贷总额6931.73亿元。随着大量的信用卡发给“80后”的“高消费、低收入”的人群，中国信用卡不良率就开始慢慢恶化了，据统计2013年信用卡不良率上升了3%。
如果银行不能及时识别这些损失的资产，增加核销呆账的准备金，并在适当条件下停止这些损失的确认，银行就会面临严重的风险问题。发生信用违约时，债权人或者是银行一定会因为不能收回预期收益而不得不去承担财务上的损失。持卡人信用风险我们要以下面两种原因给大家解释。
1、经济运行周期性。在处于经济上升期时，持卡人信用风险就会比较降低，因为持卡人有较强的还款能力来保证违约率降低。在处于经济下降期时，持卡人信用风险增加风险，或者加上个人的经济状况总体恶化情况，持卡人因各种各样的原因不能及时足额还款。
2、公司经营受特殊事件影响。对于公司员工集体申请信用卡的情况，公司经营会受到某些特殊事件发生的影响。某种特殊事件的发生往往和经济运行周期无关系，而是受公司经营状况的发生会对持卡人信用造成很大影响。
（二）道德风险。信用卡道德风险也是一种潜在风险。随着发卡行发行大量的信用卡，很大程度上造成很多持卡人会产生违约现象。由于信息的不对称导致逆向选择的风险就很容易发生，信用卡道德风险是指由于银行与个人之间信息不对称，银行通常无法对个人信息进行有效的监控，个人可能会做出损害银行利益行为。
例如，不顾自身收入状况变化进行故意透支并有意拒绝偿还贷款，给发卡行带来不可估量损失，这样很容易产生道德风险问题。
（三）操作风险。操作风险可以分为以下几种类型：银行办理业务或内部管理出错；外部人员欺诈得手，内部人员监守自盗；自然灾害以及一些不可抗力的因素等，都会给信用卡业务带来损失不可估量的损失。主要包括以下几种。
一是：发卡行内部管理不严，银行人员办理业务出现操作风险的现象或者内部人员和外界不法分子合谋骗取现金的现象，这样行为的出现对发卡行造成很大损失。
二是：发卡行授权管理通知不及时造成的损失，在一定时间段里，很大程度上被不法分子利用进行恶意透支或巨额消费，造成信用卡风险。
三、信用卡业务风险成因
（一）持卡人的偿还意识差以及偿还能力不足。我国信用卡发展过程中，发卡行对于持卡人信用状况以及还款期限和方式没有严格的要求，这样造成持卡人还款意识薄弱。持卡人事业的稳定，家庭经济结构的变以及收入的可靠性等因素的变化都将影响他的偿还能力。 如果造成还款意识薄弱和偿还能力不足现象，这样一来就会造成大量信用卡坏账存在和银行资金损失。
（二）发卡行与用卡者信息不对称。信用卡道德风险产生是由于发卡行与用卡者信息不对称造成的。由于信息不对称的存在，发卡行不能准确掌握持卡人的正确信息，这样就造成发卡行对于信用卡发放是没有任何保障的，对于持卡人来说违约成本是非常低，并且我们对违约的持卡者没有相应的惩罚机制和措施。所以持卡者不受限制违约行为的出现，造成发卡行无法追回贷款给发卡银行带来很大经济损失。
（三）内部管理不到位
1.内部控制制度不健全引发的管理风险。在宽松内部控制前提下会导致不健全的风险防范意识产生，如果不建立严谨的业务操作流程以及出现分工不明确和责任不到位的情况，最重要情况是缺乏监督工作等不完善的内部控制制度，很容易形成管理漏洞引发各种各样的风险，主要表现为以下几个方面：缺乏有效的内部控制机制；风险控制技术很落后；缺乏专业从业风险管理人员。
2.重点岗位风险。银行众多重要岗位往往也是信用卡业务风险发生的重要环节，一方面，商业银行对人员检验以及信息筛选不够全面，这样很容易造成重要信息的泄露，更严重可能造成重要信息的泄露，更严重可能造成内外勾结何某犯罪的事情发生，给发卡行带来很大损失。
另外一个方面，成熟有效的激励约束机制和绩效考核制度，在一定程度上也是降低重点岗位风险重要方式，使风险控制的效果更好、更全面。
（四）个人征信体系不完善。目前我国的个人信用评估技术仍然处于探索阶段，仅有北京、上海等地建立了个人征信平台体系，对于全国性的企业和个人统一完善的征信系统尚未形成和完善，都无法完全实现全国性联网和信息资源共享。
因此个人信用状况很难全面掌握，从而无法真正从根本上去解决那些违约和欺诈性业务风险的发生。个人征信体系的不完善还表现在某些商业银行不能真正公开违约客户资料，不能从根本上去防范存在信用状况的客户，从而造成银行信用受损和资产损失。
四、信用卡业务风险管理策略
（一）信用卡业务风险预防策略。信用卡风险预防策略是指信用卡风险还没有发生时，发卡行提前采取防御措施来减少或降低信用卡业务风险发生。下面我们对透支行为做出了具体的分析。
信用卡透支风险管理主要包括：善意透支与故意透支。善意透支属于正常的透支，一般不会产生很大的业务风险。故意透支是指持卡人以非法手段进行占有，持卡人对发卡行进行的恶意透支，这种恶意透支会对发卡行的信用卡业务成本增加的风险。
（二）信用卡业务风险分散与转移。风险分散与转移方法一般是应对信用卡业务风险管理常用方法之一。这种方法是指发卡行通过某些法律手段或者业务本身将信用卡风险分散与转移到其他经济主体进行的策略。风险转移与分散的对象通常是担保或者保险公司等机构，这个策略重要特征就是风险分散与转移必须有相应的人承担和保证为条件。
（三）完善个人征信平台建设。个人征信平台的构建，是建立在发卡行、持卡人以及特约商家之间合作和配合的条件下，通过对市场以及商家的监督和规范来达到市场的健康发展。由于个人征信平台构建过程很复杂，所以在构建的同时需要各方面的配合参与到构建的过程中，这样才能达到预期的效果。在建设个人征信平台过程中应重点做好以下几点工作：
一是对于存款达不到发卡行规定数额的信用卡持卡人，发卡行要及时发出补款通知，请持卡人尽快补足信用卡存款，这样才能有效避免大额透支风险的发生。
二是对于那些大量买进高价物品或者经常刷卡提现的持卡人要进行及时跟踪登记，及时掌握持卡人消费动向。在一定的条件下，要及时查清持卡人消费是否合理正常，尽量避免对于持卡人消费信息的不清楚的现象。
五、结论
商业银行通过对信用卡业务进行风险预防和控制、风险分散与转移、对于信用卡法律法规的完善以及对个人征信体系不断完善，更好的促进商业银行信用卡健康发展。随着银行信用卡不断发展，业务风险防范措施的运用是很重要的，对于一系列防范措施的实施，加大银行信用卡监管也就是很重要措施，商业银行信用卡业务做到又快又好发展。（作者单位：广西师范大学经济管理学院）
参考文献
[1]蔡皓.我国信用卡盈利状况分析[D].西南财经大学.2007，（11）
[2]王向文.基于层次分析法的个人信用评估体系基础研究[D].武汉科技大学.2006，（11）
[3]刘国胜.信用卡市场风险分析与防控机制[J].中国信用卡.2010，（11）
[4]刘国胜；梅忠堂.银行卡市场风险监管策略剖析[J].中国国情国力.2010，（7）
[5]单佳锋.浅析我国电子商务保险的现状及发展方向[J].中国商贸.2013，（4）
[6]熊熊；张维.衍生工具及其在信用风险管理中的应用[J].管理科学与系统科学研究新进展——第6届全国青年管理科学与系统科学学术会议暨中国科协第4届青年学术年会卫星会议论文集.2008，（8）
[7]戴卓.浅析信用卡的逆向选择和道德风险[J].时代金融.2009，（11）
[8]孟宪慧.商业银行信用卡业务的风险及防范[J].天津职业院校联合学报.2008，（11）
[9]张勇菊.中国商业银行信用卡业务风险控制研究[D].中国海洋大学.2006，（6）
[10]张侃.信用卡业务的风险及防范[J].浙江水利水电专科学校学报.2009，（6）
杨鹿村（1988—），男，汉族，河南鹿邑人，硕士研究生。单位：广西师范大学经济管理学院，研究方向：政治经济学。
摘要：随着我国信用卡市场的迅速发展，发展中我国商业银行信用卡业务风险也出现。我们要以商业银行信用卡业务风险作为说明，商业银行在发卡过程中产生信用风险、道德风险、操作风险等进行原因探析并提出解决问题对策，通过对这些原因分析得出结论。
关键词：中信银行；信用卡业务；风险管理引言
信用卡业务已经成为我国商业银行最为盈利的部门。在西方发达国家，大多数国际大银行的主要利润和业务的重要来源是信用卡业务。这样信用卡的业务风险也就随之产生了，下面我们以中信银行为例就风险以及特点、类型、影响因素以及解决措施进行展开论述。
一、商业银行信用卡业务风险和特点
（一）信用卡业务风险概念。信用卡业务风险是指在信用卡使用过程中发生经济损失的可能性。对于银行信用卡在我国发展并不是很长时间，目前信用卡风险管理仍处在探索阶段，对信用卡业务风险理解通常有两种解释。
一种是发卡行为实现信用卡经营收益性，在信用卡发卡过程中，通常会采用防范方法是系统性的，对信用卡业务风险进行有效的识别和分析以及衡量这些方法的过程。另外一种就是发卡行为了减少信用卡资金损失，通常会在经营管理信用卡过程中会对可能产生各种风险采取相应的预防控制以及分散转移等多种措施，这样就可以确保资金安全性。
（二）信用卡业务风险特点。信用卡业务作为商业银行一项重要业务之一，与其他业务相比，不仅共同性而且还有独特个性，从根本上说信用卡是对个人的一种授信行为，是对客户发放的一般贷款。信用卡持卡的对象主要是个人，并且使用范围很广，其中处理环节非常多，因此信用卡业务风险也呈现出与其他业务不同特点。
1.潜在性风险。目前，我国商业银行信用卡业务主要采用是‘免担保’方式进行信用卡发放，由于信用卡持卡人主要是个人，商业银行往往为了吸引潜在的客户，通常是出于收益和竞争的考虑，一般就不会顾忌这些潜在的风险。
还有我国的个人的征信平台不完善，大部分情况下个人的信用条件无法得到充分了解，这往往会造成大量失信现象存在。由于我国商业银行对这些失信者没有具体的惩罚措施，这样很容易造成银行损失机会增大，因此潜在性风险是不容忽视的。
2.风险的滞后性。根据信用卡业务的特质，持卡人有一定期限的还款免息期。在免息期内，商业银行将无法全程监控持卡人的还款意愿和还款能力，只有在银行贷款逾期要收款的时候，银行才能真正确定风险损失的程度。同时，信用卡具有的“先消费，后还款”的特点，决定了信用卡持卡人不需要预先存款就可以刷卡消费，因此只能到收款的时候才能逐渐暴露出来，信用卡风险具有一定滞后性。
二、信用卡业务风险类型
（一）持卡人信用风险。持卡人信用风险又称违约风险，是指持卡人因各种原因，不愿或无法履行合同条件而构成违约行为，致使银行遭受损失的可能性。
银行信用卡存在的主要风险也是信用风险，即持卡人不能完全履行合同的风险。这种风险不只出现在信用卡贷款中，还有持卡人还款能力的丧失以及还款意愿的缺乏。截至2013年6月，信用卡发卡数已达1.5亿。中国信用卡市场的坏账率开始不断上升，中国目前信用卡信贷总额6931.73亿元。随着大量的信用卡发给“80后”的“高消费、低收入”的人群，中国信用卡不良率就开始慢慢恶化了，据统计2013年信用卡不良率上升了3%。
如果银行不能及时识别这些损失的资产，增加核销呆账的准备金，并在适当条件下停止这些损失的确认，银行就会面临严重的风险问题。发生信用违约时，债权人或者是银行一定会因为不能收回预期收益而不得不去承担财务上的损失。持卡人信用风险我们要以下面两种原因给大家解释。
1、经济运行周期性。在处于经济上升期时，持卡人信用风险就会比较降低，因为持卡人有较强的还款能力来保证违约率降低。在处于经济下降期时，持卡人信用风险增加风险，或者加上个人的经济状况总体恶化情况，持卡人因各种各样的原因不能及时足额还款。
2、公司经营受特殊事件影响。对于公司员工集体申请信用卡的情况，公司经营会受到某些特殊事件发生的影响。某种特殊事件的发生往往和经济运行周期无关系，而是受公司经营状况的发生会对持卡人信用造成很大影响。
（二）道德风险。信用卡道德风险也是一种潜在风险。随着发卡行发行大量的信用卡，很大程度上造成很多持卡人会产生违约现象。由于信息的不对称导致逆向选择的风险就很容易发生，信用卡道德风险是指由于银行与个人之间信息不对称，银行通常无法对个人信息进行有效的监控，个人可能会做出损害银行利益行为。
例如，不顾自身收入状况变化进行故意透支并有意拒绝偿还贷款，给发卡行带来不可估量损失，这样很容易产生道德风险问题。
（三）操作风险。操作风险可以分为以下几种类型：银行办理业务或内部管理出错；外部人员欺诈得手，内部人员监守自盗；自然灾害以及一些不可抗力的因素等，都会给信用卡业务带来损失不可估量的损失。主要包括以下几种。
一是：发卡行内部管理不严，银行人员办理业务出现操作风险的现象或者内部人员和外界不法分子合谋骗取现金的现象，这样行为的出现对发卡行造成很大损失。
二是：发卡行授权管理通知不及时造成的损失，在一定时间段里，很大程度上被不法分子利用进行恶意透支或巨额消费，造成信用卡风险。
三、信用卡业务风险成因
（一）持卡人的偿还意识差以及偿还能力不足。我国信用卡发展过程中，发卡行对于持卡人信用状况以及还款期限和方式没有严格的要求，这样造成持卡人还款意识薄弱。持卡人事业的稳定，家庭经济结构的变以及收入的可靠性等因素的变化都将影响他的偿还能力。 如果造成还款意识薄弱和偿还能力不足现象，这样一来就会造成大量信用卡坏账存在和银行资金损失。
（二）发卡行与用卡者信息不对称。信用卡道德风险产生是由于发卡行与用卡者信息不对称造成的。由于信息不对称的存在，发卡行不能准确掌握持卡人的正确信息，这样就造成发卡行对于信用卡发放是没有任何保障的，对于持卡人来说违约成本是非常低，并且我们对违约的持卡者没有相应的惩罚机制和措施。所以持卡者不受限制违约行为的出现，造成发卡行无法追回贷款给发卡银行带来很大经济损失。
（三）内部管理不到位
1.内部控制制度不健全引发的管理风险。在宽松内部控制前提下会导致不健全的风险防范意识产生，如果不建立严谨的业务操作流程以及出现分工不明确和责任不到位的情况，最重要情况是缺乏监督工作等不完善的内部控制制度，很容易形成管理漏洞引发各种各样的风险，主要表现为以下几个方面：缺乏有效的内部控制机制；风险控制技术很落后；缺乏专业从业风险管理人员。
2.重点岗位风险。银行众多重要岗位往往也是信用卡业务风险发生的重要环节，一方面，商业银行对人员检验以及信息筛选不够全面，这样很容易造成重要信息的泄露，更严重可能造成重要信息的泄露，更严重可能造成内外勾结何某犯罪的事情发生，给发卡行带来很大损失。
另外一个方面，成熟有效的激励约束机制和绩效考核制度，在一定程度上也是降低重点岗位风险重要方式，使风险控制的效果更好、更全面。
（四）个人征信体系不完善。目前我国的个人信用评估技术仍然处于探索阶段，仅有北京、上海等地建立了个人征信平台体系，对于全国性的企业和个人统一完善的征信系统尚未形成和完善，都无法完全实现全国性联网和信息资源共享。
因此个人信用状况很难全面掌握，从而无法真正从根本上去解决那些违约和欺诈性业务风险的发生。个人征信体系的不完善还表现在某些商业银行不能真正公开违约客户资料，不能从根本上去防范存在信用状况的客户，从而造成银行信用受损和资产损失。
四、信用卡业务风险管理策略
（一）信用卡业务风险预防策略。信用卡风险预防策略是指信用卡风险还没有发生时，发卡行提前采取防御措施来减少或降低信用卡业务风险发生。下面我们对透支行为做出了具体的分析。
信用卡透支风险管理主要包括：善意透支与故意透支。善意透支属于正常的透支，一般不会产生很大的业务风险。故意透支是指持卡人以非法手段进行占有，持卡人对发卡行进行的恶意透支，这种恶意透支会对发卡行的信用卡业务成本增加的风险。
（二）信用卡业务风险分散与转移。风险分散与转移方法一般是应对信用卡业务风险管理常用方法之一。这种方法是指发卡行通过某些法律手段或者业务本身将信用卡风险分散与转移到其他经济主体进行的策略。风险转移与分散的对象通常是担保或者保险公司等机构，这个策略重要特征就是风险分散与转移必须有相应的人承担和保证为条件。
（三）完善个人征信平台建设。个人征信平台的构建，是建立在发卡行、持卡人以及特约商家之间合作和配合的条件下，通过对市场以及商家的监督和规范来达到市场的健康发展。由于个人征信平台构建过程很复杂，所以在构建的同时需要各方面的配合参与到构建的过程中，这样才能达到预期的效果。在建设个人征信平台过程中应重点做好以下几点工作：
一是对于存款达不到发卡行规定数额的信用卡持卡人，发卡行要及时发出补款通知，请持卡人尽快补足信用卡存款，这样才能有效避免大额透支风险的发生。
二是对于那些大量买进高价物品或者经常刷卡提现的持卡人要进行及时跟踪登记，及时掌握持卡人消费动向。在一定的条件下，要及时查清持卡人消费是否合理正常，尽量避免对于持卡人消费信息的不清楚的现象。
五、结论
商业银行通过对信用卡业务进行风险预防和控制、风险分散与转移、对于信用卡法律法规的完善以及对个人征信体系不断完善，更好的促进商业银行信用卡健康发展。随着银行信用卡不断发展，业务风险防范措施的运用是很重要的，对于一系列防范措施的实施，加大银行信用卡监管也就是很重要措施，商业银行信用卡业务做到又快又好发展。（作者单位：广西师范大学经济管理学院）
参考文献
[1]蔡皓.我国信用卡盈利状况分析[D].西南财经大学.2007，（11）
[2]王向文.基于层次分析法的个人信用评估体系基础研究[D].武汉科技大学.2006，（11）
[3]刘国胜.信用卡市场风险分析与防控机制[J].中国信用卡.2010，（11）
[4]刘国胜；梅忠堂.银行卡市场风险监管策略剖析[J].中国国情国力.2010，（7）
[5]单佳锋.浅析我国电子商务保险的现状及发展方向[J].中国商贸.2013，（4）
[6]熊熊；张维.衍生工具及其在信用风险管理中的应用[J].管理科学与系统科学研究新进展——第6届全国青年管理科学与系统科学学术会议暨中国科协第4届青年学术年会卫星会议论文集.2008，（8）
[7]戴卓.浅析信用卡的逆向选择和道德风险[J].时代金融.2009，（11）
[8]孟宪慧.商业银行信用卡业务的风险及防范[J].天津职业院校联合学报.2008，（11）
[9]张勇菊.中国商业银行信用卡业务风险控制研究[D].中国海洋大学.2006，（6）
[10]张侃.信用卡业务的风险及防范[J].浙江水利水电专科学校学报.2009，（6）