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摘 要：小微企业数量在全国企业占比99%，是国内经济的重要支柱，但同时也存在很多的问题，本文就小微企业的特点及存在的问题进行相关分析，提出合理改革建议。
关键词：小微企业；融资问题；解决方案
据国家工商总局数据统计，目前我国小微企业数量已占到全国企业总数的99%左右，基本涵盖了国民经济的各行业，创造的价值相当于国内生产总值的60%左右，是国民经济的重要支柱，是经济持续、稳定增长的坚实基础；小微企业创造了大量的就业机会，解决了全国70%左右的就业问题；同时对于农村剩余劳动力转移做出了重大贡献；小微企业的发展推动了大众创业、万民创新；市场兼容性很强，特别是在很多竞争性领域，都表现出较强的经济活力，促进了经济稳定增长和民生改善。
一、小微企业经营特点
小微企业经营有几个明显特点：
首先，在产业链上处于弱势，处于被动地位。一般核心企业都是大企业，不管小微企业处于上游还是下游，都受制于核心企业，或者预付货款，或者核心企业账期长，无法及时收款。小微企业价格低、技术低、收益低、附加值低，这种传统发展模式制约了投入产出水平的提高；大多数小微企业处于初创期，产业升级能力与意愿较低，利润很薄，市场饱和度较高，因而小微企业在产业链上没有话语权。
其次，规模小，轻资产。通常小微企业经营规模小，成立时间较短，资本积累缓慢，导致大量资金用于企业经营，资金周转较快，固定资产投入较少，实力较弱，办公场所或者厂房以租赁为主，甚至部分小微企业为了节约成本，生产必须的机器设备采取了租赁方式。
第三，抗风险能力弱。小微企业受外部环境影响较大，对政府颁布的政策敏感度较高，特别是在目前，我国处于经济下行期，小微企业的发展受到很大的影响。小微企业产品比较单一，技术含量低，竞争比较激烈，受行业景气程度影响较深，往往某一行业处于低谷期，该行业的小微企业频临破产。
第四，经营管理较弱。相比较大型企业，小微企业在管理体系、人才配置和资本方面有着较大差距，小微企业管理呈现粗放、混乱状态，在市场竞争中处于下风；缺少企业文化，无法凝聚企业核心竞争力；薪酬体系不完善，不能给员工提供远景职业规划，难以挽留人才。
二、小微企业融资面临的问题
小微企业融资需求具有几个特点，概括起来为四个字：短、小、频、急。所谓短，是指小微企业用款时间较短，一般都是短期流动资金贷款，满足短期资金周转需求；所谓小，是指贷款金额小，企业规模小，贷款金额自然也比较低；所谓频，是指小微企业贷款频率较高，临时性的贷款需求；所谓急，是指贷款时效性要求较高。
正是由于小微企业贷款存在这些特点，导致在贷款时存在一些问题：
（一）企业规模小，缺少有效的抵质押物。小微企业的经营特点之一就是轻资产，固定资产规模小，可用于抵质押的资产比例小，大多数企业主只能以个人或者亲戚的住宅、车辆进行抵押。根据数据统计，目前有贷款的企业，9.8%的小微企业使用过厂房抵押，6.9%的小微企业使用过机器设备。传统金融机构为了防范风险，往往要求有抵质押物，这些是放款的必备条件，而缺乏合适的抵质押物是小微企业融资难的主要原因。
（二）小微企业财务制度不健全，信息不对称。这也是传统的金融机构不愿意贷款的主要原因，缺少了解企业经营状况的手段。一般来说，财务报表是银行分析企业经营状况的重要依据，但是小微企业一般缺乏专职的会计人员，会计制度不完善，往往财务和出纳由一人兼任；财务报表不健全或者设立几套财务报表，银行无法分析企业的真实经营状况，而银行业的特殊性又决定了其必须实行谨慎的经营原则以规避风险，从而严重影响小微企业从银行融资的可能性。
（三）小微企业营业能力有限，融资成本相对过高。小微企业在缺少有效抵质押物的情况下，一般会通过担保公司进行担保而获取贷款，如此一来，融资成本明显上升。一般情况，担保公司要收取贷款金额20-30% 保证金，还要收取2-3%的手续费；一般银行对小微企业贷款还有在市场利率基础上浮20%，以2015年年初的一年期贷款利率5.6%为例，小微企业拿到贷款后的名义利率为8.72-9.72%（如果担保公司要求对不足值的房产进行抵押，还有相应的抵押费用和保险费用，此部分还未计入成本）；如果贷款100万元，保证金20%，收取各种费用10万元，可用贷款金额80万元，小微企业实际融资成本为12.5%。
（四）门槛较高，缺乏有效融资渠道。融资方式分为两类，直接融资和间接融资。我国金融市场直接融资渠道较窄，证券市场准入门槛较高，大部分小微企业很难达到上市标准；同时，我国债券市场结构比例失衡，国债和金融债比例较高，企业债比例较低，而且企业债主要以大型国有企业为主，小微企业同样存在较高门槛。故我国企业主要以间接融资为主，然而商业银行作为间接融资的主要渠道，却因为小微企业缺少有效的抵质押物，以及自身严谨的经营原则，难以获得贷款。
三、小微企业贷款难解决方案
（一）企业加强自身经营管理
企业应诚信经营，树立良好形象，提高信用；同时也要适应市场变化情况，及时调整发展策略，紧跟国家政策，大力发展国家重点支持行业，积极进行技术改造，提高服务意识，推进产业升级换代；企业还要完善内控制度，健全财务管理制度，财务透明化；企业还应该积极引进人才，降低管理风险，提高融资能力。
（二）大力发展供应链金融，与上下游企业合作共创良好信誉
一般核心企业实力较强，信用较高，比较容易获得银行贷款。小微企业在与核心企业合作过程中，可以凭借自身情况请核心企业出具担保。如目前态势发展较好的海尔日日顺平台，海尔集团与中信银行签订战略合作协议，创造传统银行的传统制造业在供应链领域的合作新模式，由中信银行为海尔集团旗下的日日顺平台上的小微企业提供融资、支付、结算一整套金融服务。银行根据小微企业的订单量进行授信，既解决了小微企业融资难问题，同时解决了银行信息不对称问题。
（三）拓宽融资渠道
在很长一段时间，小微企业的融资需求无法从银行等间接融资渠道得到满足，由此互联网金融自2013年以来迅速发展，我国政府对此也采取了积极态度。阿里小贷通过对自身B2B平台小微企业交易数据的分析，为客户提供无抵押信用贷款；另一种模式，P2P金融模式迅猛发展。P2P网络借贷主要是通过互联网技术，资金盈余者提供资金，获取比银行更高的资金收益，资金需求者在平台上完成借款申请，省去中间环节，提高了企业融资效率。目前我国对互联网金融管理规范不清晰，也存在P2P跑路事件，但是，互联网金融在一定程度上缓解了小微企业融资难问题。
（四）银行加大对小微企业的支持力度
商业银行一般都设有小企业部，致力于小微业务发展，积极进行产品创新。如建设银行的“小额贷”、“信用贷”，民生银行的“微贷”，兴业银行的“连连贷”、北京银行“科技链”、“短贷宝”；另一方面，银行应改善小微企业信贷管理模式，完善小微客户打分卡，缩短小微企业信贷审批流程；第三，银行应充分利用大数据，云计算等，深度挖掘企业信息，适度给予信用贷款。如根据资金结算情况判断企业经营状况，根据征信报告判断企业总体融资规模与风险状况、根据水表、电表、煤气表判断企业开工情况，根据代发工资判断人员流动情况等等。
（五）政府加强对小微企业政策支持力度
继续推进利率市场化，激励各类金融机构、互联网融资平台扶植小微企业发展，创造较好的融资环境；对国家重点支持行业的小微企业给予政策倾斜，如减免税收、按照贷款规模进行贴息；完善互联网金融法规，使微企业贷款有法可依；政府还应完善社会信用体系，使企业信息更加透明，减少企业和银行信息不对称情况，为银行提供贷款依据，如合并整理企业征信信息、纳税信息、 社保、公积金信息、公检法信息、违章信息以及企业主的婚姻情况、财产情况等等。对于支持小微企业的银行也应该给予政策支持
关键词：小微企业；融资问题；解决方案
据国家工商总局数据统计，目前我国小微企业数量已占到全国企业总数的99%左右，基本涵盖了国民经济的各行业，创造的价值相当于国内生产总值的60%左右，是国民经济的重要支柱，是经济持续、稳定增长的坚实基础；小微企业创造了大量的就业机会，解决了全国70%左右的就业问题；同时对于农村剩余劳动力转移做出了重大贡献；小微企业的发展推动了大众创业、万民创新；市场兼容性很强，特别是在很多竞争性领域，都表现出较强的经济活力，促进了经济稳定增长和民生改善。
一、小微企业经营特点
小微企业经营有几个明显特点：
首先，在产业链上处于弱势，处于被动地位。一般核心企业都是大企业，不管小微企业处于上游还是下游，都受制于核心企业，或者预付货款，或者核心企业账期长，无法及时收款。小微企业价格低、技术低、收益低、附加值低，这种传统发展模式制约了投入产出水平的提高；大多数小微企业处于初创期，产业升级能力与意愿较低，利润很薄，市场饱和度较高，因而小微企业在产业链上没有话语权。
其次，规模小，轻资产。通常小微企业经营规模小，成立时间较短，资本积累缓慢，导致大量资金用于企业经营，资金周转较快，固定资产投入较少，实力较弱，办公场所或者厂房以租赁为主，甚至部分小微企业为了节约成本，生产必须的机器设备采取了租赁方式。
第三，抗风险能力弱。小微企业受外部环境影响较大，对政府颁布的政策敏感度较高，特别是在目前，我国处于经济下行期，小微企业的发展受到很大的影响。小微企业产品比较单一，技术含量低，竞争比较激烈，受行业景气程度影响较深，往往某一行业处于低谷期，该行业的小微企业频临破产。
第四，经营管理较弱。相比较大型企业，小微企业在管理体系、人才配置和资本方面有着较大差距，小微企业管理呈现粗放、混乱状态，在市场竞争中处于下风；缺少企业文化，无法凝聚企业核心竞争力；薪酬体系不完善，不能给员工提供远景职业规划，难以挽留人才。
二、小微企业融资面临的问题
小微企业融资需求具有几个特点，概括起来为四个字：短、小、频、急。所谓短，是指小微企业用款时间较短，一般都是短期流动资金贷款，满足短期资金周转需求；所谓小，是指贷款金额小，企业规模小，贷款金额自然也比较低；所谓频，是指小微企业贷款频率较高，临时性的贷款需求；所谓急，是指贷款时效性要求较高。
正是由于小微企业贷款存在这些特点，导致在贷款时存在一些问题：
（一）企业规模小，缺少有效的抵质押物。小微企业的经营特点之一就是轻资产，固定资产规模小，可用于抵质押的资产比例小，大多数企业主只能以个人或者亲戚的住宅、车辆进行抵押。根据数据统计，目前有贷款的企业，9.8%的小微企业使用过厂房抵押，6.9%的小微企业使用过机器设备。传统金融机构为了防范风险，往往要求有抵质押物，这些是放款的必备条件，而缺乏合适的抵质押物是小微企业融资难的主要原因。
（二）小微企业财务制度不健全，信息不对称。这也是传统的金融机构不愿意贷款的主要原因，缺少了解企业经营状况的手段。一般来说，财务报表是银行分析企业经营状况的重要依据，但是小微企业一般缺乏专职的会计人员，会计制度不完善，往往财务和出纳由一人兼任；财务报表不健全或者设立几套财务报表，银行无法分析企业的真实经营状况，而银行业的特殊性又决定了其必须实行谨慎的经营原则以规避风险，从而严重影响小微企业从银行融资的可能性。
（三）小微企业营业能力有限，融资成本相对过高。小微企业在缺少有效抵质押物的情况下，一般会通过担保公司进行担保而获取贷款，如此一来，融资成本明显上升。一般情况，担保公司要收取贷款金额20-30% 保证金，还要收取2-3%的手续费；一般银行对小微企业贷款还有在市场利率基础上浮20%，以2015年年初的一年期贷款利率5.6%为例，小微企业拿到贷款后的名义利率为8.72-9.72%（如果担保公司要求对不足值的房产进行抵押，还有相应的抵押费用和保险费用，此部分还未计入成本）；如果贷款100万元，保证金20%，收取各种费用10万元，可用贷款金额80万元，小微企业实际融资成本为12.5%。
（四）门槛较高，缺乏有效融资渠道。融资方式分为两类，直接融资和间接融资。我国金融市场直接融资渠道较窄，证券市场准入门槛较高，大部分小微企业很难达到上市标准；同时，我国债券市场结构比例失衡，国债和金融债比例较高，企业债比例较低，而且企业债主要以大型国有企业为主，小微企业同样存在较高门槛。故我国企业主要以间接融资为主，然而商业银行作为间接融资的主要渠道，却因为小微企业缺少有效的抵质押物，以及自身严谨的经营原则，难以获得贷款。
三、小微企业贷款难解决方案
（一）企业加强自身经营管理
企业应诚信经营，树立良好形象，提高信用；同时也要适应市场变化情况，及时调整发展策略，紧跟国家政策，大力发展国家重点支持行业，积极进行技术改造，提高服务意识，推进产业升级换代；企业还要完善内控制度，健全财务管理制度，财务透明化；企业还应该积极引进人才，降低管理风险，提高融资能力。
（二）大力发展供应链金融，与上下游企业合作共创良好信誉
一般核心企业实力较强，信用较高，比较容易获得银行贷款。小微企业在与核心企业合作过程中，可以凭借自身情况请核心企业出具担保。如目前态势发展较好的海尔日日顺平台，海尔集团与中信银行签订战略合作协议，创造传统银行的传统制造业在供应链领域的合作新模式，由中信银行为海尔集团旗下的日日顺平台上的小微企业提供融资、支付、结算一整套金融服务。银行根据小微企业的订单量进行授信，既解决了小微企业融资难问题，同时解决了银行信息不对称问题。
（三）拓宽融资渠道
在很长一段时间，小微企业的融资需求无法从银行等间接融资渠道得到满足，由此互联网金融自2013年以来迅速发展，我国政府对此也采取了积极态度。阿里小贷通过对自身B2B平台小微企业交易数据的分析，为客户提供无抵押信用贷款；另一种模式，P2P金融模式迅猛发展。P2P网络借贷主要是通过互联网技术，资金盈余者提供资金，获取比银行更高的资金收益，资金需求者在平台上完成借款申请，省去中间环节，提高了企业融资效率。目前我国对互联网金融管理规范不清晰，也存在P2P跑路事件，但是，互联网金融在一定程度上缓解了小微企业融资难问题。
（四）银行加大对小微企业的支持力度
商业银行一般都设有小企业部，致力于小微业务发展，积极进行产品创新。如建设银行的“小额贷”、“信用贷”，民生银行的“微贷”，兴业银行的“连连贷”、北京银行“科技链”、“短贷宝”；另一方面，银行应改善小微企业信贷管理模式，完善小微客户打分卡，缩短小微企业信贷审批流程；第三，银行应充分利用大数据，云计算等，深度挖掘企业信息，适度给予信用贷款。如根据资金结算情况判断企业经营状况，根据征信报告判断企业总体融资规模与风险状况、根据水表、电表、煤气表判断企业开工情况，根据代发工资判断人员流动情况等等。
（五）政府加强对小微企业政策支持力度
继续推进利率市场化，激励各类金融机构、互联网融资平台扶植小微企业发展，创造较好的融资环境；对国家重点支持行业的小微企业给予政策倾斜，如减免税收、按照贷款规模进行贴息；完善互联网金融法规，使微企业贷款有法可依；政府还应完善社会信用体系，使企业信息更加透明，减少企业和银行信息不对称情况，为银行提供贷款依据，如合并整理企业征信信息、纳税信息、 社保、公积金信息、公检法信息、违章信息以及企业主的婚姻情况、财产情况等等。对于支持小微企业的银行也应该给予政策支持