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中小企业是我国国民经济的重要组成，中小企业的发展可以促进市场的活力，促进科技创新，也有利于提升政府的税收。目前，我国中小企业的发展面临着融资难的问题，本文分析并指出中小企业融资难的原因，针对原因提出了一些可行性的建议和方法，希望有助于中小企业解决融资难的问题。
一、中小企业融资概念
中小企业融资有广义和狭义之分。广义上的中小企业融资是指货币资金的流通。在资金的供应链上，资本运作的双方通过金融工具满足自身对资金的要求。在现代企业发展过程中，资金对于企业的发展至为重要，甚至可以决定一个企业的成败，科学地利用资金有助于企业的发展。
狭义的融资是指企业在生产经营过程中所需要的资金。企业在生产中、在后续的扩张中，通过科学计算，采取合理方法从金融机构或者其他投资者手中获得资金，以满足企业稳定生产的需求。中小企业获取资金主要用于业务发展、偿还债务。
二、我国中小企业融资现状
（一）我国中小企业特征和作用
我国中小企业在国民经济中具有举足轻重的地位。中小企业的发展为国民经济带来了无限的动力。
我国中小企业具有以下主要特征：1.数量多且分布散；2.中小企业个体弱势和整体强势相伴随；3.组织形式或法律形式的多元化；4.简单的管理层级结构。
在人类经济发展史上，随着经济的发展，中小企业的大量存在是一个必然的经济现象。中小企业对于维护市场活力，保障就业，推动科技创新具有重要的作用。中小企业的具体作用主要表现在以下几个方面：
1.推动我国国民经济发展。中小企业的大量存在为我国创造了60%以上的GDP，同时国家税收有50%以上由中小企业提供。
2.解决我国就业问题。中小企业在就业方面扮演着积极的作用。我国98%的就业人口，位于中小企业，每年新创造岗位90%以上都是由中小企业创造。
3.促进我国技术创新。在现在市场竞争环境下，中小企业面临的竞争压力更大，国中小企业会积极革新技术大胆进行创新，凭借优秀技术在市场中站稳脚跟，这同时也促进了我国科技的发展。
（二）中小企业融资的特点
1.内源融资特点分析。内源融资是指企业在生产经营中，将積累的资本继续用于生产，即企业将利润转化为生产动力。在中小企业创业之初，往往依靠自身利润转化为生产成本，促进企业成长。
2.外源融资特点分析。外源融资主要有三种方式：股票、信贷、债券。中小企业外部融资主要有以下几个方面的表现：（1）银行信贷为主的债务融资。在外源融资之上，我国中小企业主要依靠银行贷款进行融资。在银行的所有贷款中，只有20%贷款发放给了中小企业，这就使得中小企业融资变得非常困难。（2）贷款期限短、次数频、数额小。为了应对不断变化的市场，中小企业往往注重资金的存量，故而中小企业的信贷需求非常强。中小企业的资金往往用于短期还款，用于长期生产比例较低。由于中小企业规模小，故而在销售与回款之间存在时间差。以上的各种因素，使得中小企业的资金需求，出现短、频、小的特点。
三、我国中小企业融资难原因分析
（一）从政府角度分析我国中小企业融资难的原因
1.法律政策环境的缺失。在现阶段，国有大型企业依旧是我国市场的主力，国家在政策方面主要扶持国有大型企业。同时，我国当前的法律体系也不利于中小企业融资，主要表现在以下几个方面：
（1）融资法律体系不健全。在我国现有的法律体系中，只有《中小企业促进法》对中小企业融资进行规范。而且这部法律是原则性规定，没有规定具体的细则，操作性也不强。
（2）直接融资法律保障制度存在缺陷。中小企业上市股票法律制度尚不健全，对于募集的资金管理没有进行规定，致使中小企业很难在股市上筹集资金。同时在私募股权上也存在定义不清，法律无规定的尴尬现象。
（3）间接融资法律保障制度存在缺陷。在我国，虽然具有多种间接融资渠道，但是由于法律保障的缺失，使得这些间接融资渠道使用概率很低，大大降低了融资的效果。
（4）民间借贷法律规范缺失。目前我国对民间借贷的法律规制很少，对于民间借贷的主体客体以及监管方式，还没有进行实质性的规定。以上的因素也使得民间借贷很难成为中小企业融资的有效渠道。
2.政府扶持力度不够。目前我国政府对中小企业的扶植力度很小，政府没有充分认识到中小企业在国民经济中的地位和作用。政府对中小企业扶持缺乏主要表现在以下几个方面：
（1）政府对中小企业认识的偏差。我国市场经济在逐步发展并趋于完善。政府虽然认识到了中小企业在就业和科技创新方面的巨大优势，但仍未认识到中小企业对于市场经济，市场竞争效率提升，活跃市场氛围的作用。以上缺失，致使政府在制定政策上存在偏差。
（2）政府对中小企业存在政策歧视。虽然我国地方财政主要由中小企业提供，但是大多数中小企业并不像大型企业一样得到税收的优惠，中小企业的税收负担明显很重。政府没有意识到减税可以促进中小企业的发展，并最终扩大自己的税源。
（3）政府对中小企业的引导力度不够。在对中小企业进行宏观调控上，我国政府存在明显的缺失。例如，在法律的制定上，政府未能为中小企业发展制定有效的法律环境；在资本市场上，政府也无法引导资本合理的流向中小企业。
3.市场体系尚不健全。在我国，专门为中小企业服务的融资平台效率低下。很多中小企业虽然运行状况良好，但是由于规模小没有达到上市门槛，所以无法到资本市场上进行融资。例如在我国A股市场上，上市的起点是5000万元人民币，并且净资产不得少于30%，这就阻止了一大波的中小企业上市融资。
（二）从金融机构角度分析我国中小企业融资难的原因
1.金融机构对中小企业的金融歧视。在市场发展中，商业银行为了追求自身利益的最大化，往往减少对中小企业的贷款，使得中小企业的融资更加困难。金融机构对于中小企业的金融歧视主要体现在以下几个方面：
一、中小企业融资概念
中小企业融资有广义和狭义之分。广义上的中小企业融资是指货币资金的流通。在资金的供应链上，资本运作的双方通过金融工具满足自身对资金的要求。在现代企业发展过程中，资金对于企业的发展至为重要，甚至可以决定一个企业的成败，科学地利用资金有助于企业的发展。
狭义的融资是指企业在生产经营过程中所需要的资金。企业在生产中、在后续的扩张中，通过科学计算，采取合理方法从金融机构或者其他投资者手中获得资金，以满足企业稳定生产的需求。中小企业获取资金主要用于业务发展、偿还债务。
二、我国中小企业融资现状
（一）我国中小企业特征和作用
我国中小企业在国民经济中具有举足轻重的地位。中小企业的发展为国民经济带来了无限的动力。
我国中小企业具有以下主要特征：1.数量多且分布散；2.中小企业个体弱势和整体强势相伴随；3.组织形式或法律形式的多元化；4.简单的管理层级结构。
在人类经济发展史上，随着经济的发展，中小企业的大量存在是一个必然的经济现象。中小企业对于维护市场活力，保障就业，推动科技创新具有重要的作用。中小企业的具体作用主要表现在以下几个方面：
1.推动我国国民经济发展。中小企业的大量存在为我国创造了60%以上的GDP，同时国家税收有50%以上由中小企业提供。
2.解决我国就业问题。中小企业在就业方面扮演着积极的作用。我国98%的就业人口，位于中小企业，每年新创造岗位90%以上都是由中小企业创造。
3.促进我国技术创新。在现在市场竞争环境下，中小企业面临的竞争压力更大，国中小企业会积极革新技术大胆进行创新，凭借优秀技术在市场中站稳脚跟，这同时也促进了我国科技的发展。
（二）中小企业融资的特点
1.内源融资特点分析。内源融资是指企业在生产经营中，将積累的资本继续用于生产，即企业将利润转化为生产动力。在中小企业创业之初，往往依靠自身利润转化为生产成本，促进企业成长。
2.外源融资特点分析。外源融资主要有三种方式：股票、信贷、债券。中小企业外部融资主要有以下几个方面的表现：（1）银行信贷为主的债务融资。在外源融资之上，我国中小企业主要依靠银行贷款进行融资。在银行的所有贷款中，只有20%贷款发放给了中小企业，这就使得中小企业融资变得非常困难。（2）贷款期限短、次数频、数额小。为了应对不断变化的市场，中小企业往往注重资金的存量，故而中小企业的信贷需求非常强。中小企业的资金往往用于短期还款，用于长期生产比例较低。由于中小企业规模小，故而在销售与回款之间存在时间差。以上的各种因素，使得中小企业的资金需求，出现短、频、小的特点。
三、我国中小企业融资难原因分析
（一）从政府角度分析我国中小企业融资难的原因
1.法律政策环境的缺失。在现阶段，国有大型企业依旧是我国市场的主力，国家在政策方面主要扶持国有大型企业。同时，我国当前的法律体系也不利于中小企业融资，主要表现在以下几个方面：
（1）融资法律体系不健全。在我国现有的法律体系中，只有《中小企业促进法》对中小企业融资进行规范。而且这部法律是原则性规定，没有规定具体的细则，操作性也不强。
（2）直接融资法律保障制度存在缺陷。中小企业上市股票法律制度尚不健全，对于募集的资金管理没有进行规定，致使中小企业很难在股市上筹集资金。同时在私募股权上也存在定义不清，法律无规定的尴尬现象。
（3）间接融资法律保障制度存在缺陷。在我国，虽然具有多种间接融资渠道，但是由于法律保障的缺失，使得这些间接融资渠道使用概率很低，大大降低了融资的效果。
（4）民间借贷法律规范缺失。目前我国对民间借贷的法律规制很少，对于民间借贷的主体客体以及监管方式，还没有进行实质性的规定。以上的因素也使得民间借贷很难成为中小企业融资的有效渠道。
2.政府扶持力度不够。目前我国政府对中小企业的扶植力度很小，政府没有充分认识到中小企业在国民经济中的地位和作用。政府对中小企业扶持缺乏主要表现在以下几个方面：
（1）政府对中小企业认识的偏差。我国市场经济在逐步发展并趋于完善。政府虽然认识到了中小企业在就业和科技创新方面的巨大优势，但仍未认识到中小企业对于市场经济，市场竞争效率提升，活跃市场氛围的作用。以上缺失，致使政府在制定政策上存在偏差。
（2）政府对中小企业存在政策歧视。虽然我国地方财政主要由中小企业提供，但是大多数中小企业并不像大型企业一样得到税收的优惠，中小企业的税收负担明显很重。政府没有意识到减税可以促进中小企业的发展，并最终扩大自己的税源。
（3）政府对中小企业的引导力度不够。在对中小企业进行宏观调控上，我国政府存在明显的缺失。例如，在法律的制定上，政府未能为中小企业发展制定有效的法律环境；在资本市场上，政府也无法引导资本合理的流向中小企业。
3.市场体系尚不健全。在我国，专门为中小企业服务的融资平台效率低下。很多中小企业虽然运行状况良好，但是由于规模小没有达到上市门槛，所以无法到资本市场上进行融资。例如在我国A股市场上，上市的起点是5000万元人民币，并且净资产不得少于30%，这就阻止了一大波的中小企业上市融资。
（二）从金融机构角度分析我国中小企业融资难的原因
1.金融机构对中小企业的金融歧视。在市场发展中，商业银行为了追求自身利益的最大化，往往减少对中小企业的贷款，使得中小企业的融资更加困难。金融机构对于中小企业的金融歧视主要体现在以下几个方面：