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【摘要】：商业银行作为经营信用的单位，无需质疑，信用风险管理与控制能力的高低最终会体现在银行的综合竞争力上，而提高银行的竞争力正是信用风险管理的终极目标。自我国加入WTO以来，外资银行不断深入我国的腹地与内资银行在各个业务领域逐渐展开竞争。我国商业银行所面临的来自内部和外部的竞争不断升级，要想在激烈的竞争中继续发展下去，借鉴国际通行的做法，商业银行必须进行金融创新，它是提高银行综合竞争力的主要途径。在金融创新的过程中，会存在某些潜在的信用风险，这就要求银行对信用风险进行管理，使信用风险管理为金融创新服务，保证金融创新的顺利进行，从而最终达到提高综合竞争力的目的。
【关键词】：商业银行；信用风险；创新
1.金融创新是提高我国商业银行综合竞争力的重要途径
1.1提高我国商业银行综合竞争力的必要性
随着金融体制改革的深化，国有银行垄断的局面被打破，特别是在全融市场化程度越来越高，中国加入WTO以后，银行业面临激烈的竞争，且有日益刃剧之势。
（1）银行业内部竞争加剧，影响银行经营效益
金融体制改革打破了国有银行的垄断局面，出现众多股份制商业银行，原有的银行业务划分被打破，在监管部门规定的银行经营活动范围内，无论是国有银行或股份制银行都可涉及。这样，各商业银行之间的竞争开始发展起来。
（2）中资银行和外资银行间的竞争
外资银行具各堆厚的资金实力、灵活的经营机制、先进的管理水平，多元化金融产品，势必对我国的银行业带来巨大冲击：加剧业务竞争、加大经营风险、争夺优秀人才、冲击现行管理制度等等。中国商业银行面临着来自于外资银行的竞争便会日益激烈起来。在5年过渡期以前，主要表现为外汇方面的竞争，过渡期后，外资银行将会全面介入人民币业务。
2.金融创新是提高综合竞争力的重要途径
处于转轨时期的中国商业银行，其金融创新首先是经营观念的创新。“观念先行”是整个金融业务创新的前提，在此基础上刁`有可能进行其他创新。根据中国金融体制改革和商业银行营运的实际情况，商业银行应树立商业化、国际化和信息化的创新理念。
中国商业银行一直是在本土经营银行业务，参与国际金融活动的时间较短，规模较小，难以和国际大商业银行进行竞争。在金融全球化和中国已经加入世贸组织的背景下，我国的企业更多地参与到世界市场的竞争，为我国的银行业带来了进一步发展的契机，中国商业银行应迅速树立国际化的经营理念，在国外建立分支机构，把银行经营活动拓展到全球，扩大经营領域，开拓新的市场，使自身尽快融入国际金融体系。
随着高新技术的发展，国际商业银行的信息、化程度很高，极大地提高了融资效率。中国商业银行为了提高自身的竞争能力，则需加速利用高新技术，提高经营业务的信息北程度，摒弃过去传统手工操作模式，广泛应用电子计算机和网络技术，由此才能与国际商业银行竞争，并进入国际大商业银行的行列。
在观念创新的基础上，中国商业银行要着重进行制度创新。这是创新的观念在制度上的落实，以制度保证商业银行稳健经营。中国商业银行的制度创新包括两个层面，一是认体制角度进行创新，诸如商业银行产权结构的多元化。二是从银行经营管理制度方面进行的制度创新，建立“以客户为中心”的核心经营理念，通过创新建立和完香很行内部的经营管理制度，以制度约束银行经营行为，防范风险，获取最大的收益，例如建立完善的决策制度，包括完善、健全的决策机构，防止个别领导人拍脑袋主观决策，制定从贷款申请、立项、评估论证到发放、管理和收回等各环节的完整操作程序，任何贷款都必须按规定程序运作，禁止非程序化和程序的逆向操作；建立贷款的审贷分离制度，不同的职能部门和职能人员分别承担贷款项目的评估、调查、发放、审批等不同职能；建立岗位责任制度，把职能人员的责、权、利有效结合起来，奖罚分明等。这些在国际商业银行实施多年并证明行之有效的制度，中国商业银行通过学习和借鉴，实行制度创新，则能有效地提高经营效率，防范经营风险。
在观念先行、制度保证的前提下，中国商业银行则需进行大规模的金融工具创新。银行的融资活动都是通过金融工具进行的。因此，金融工具创新的实质便是银行业务活动的创新。通过创新，开拓新的市场领域，扩大银行业务范围，降低融资成本，增如银行收益。
3.信用风险管理在理论和实践上对金融创新的支持
3.1信用风险管理在理论上对金融创新的支持
面对传统业务盈利的不断萎缩，金融创新己经成为银行可持续发展的焦点所在，成为增强竞争力的战略选择。然而作为经营风险的金融机构，金融风险将会带给他们更大的挑战，因此为保证金融创新顺利发展就必须加强信用管理制度研究。信用风险管理制度是金融创新赖以生存的生命线，是金融创新的后勤保证。因此，银行在进行金融创新的同时，必须重视信用风险管理。单独强调任何一方面都是非常有害的。若银行仅仅关注金融创新而忽视信用风险管理，那么必然使金融创新在重重风险下，无法正常并长期的生存下去，使金融创新不但不能成为银行的盈利点反而可能会使银行陷入破产境地；同样，过分强调信用风险管理也是不可取的，作为经营风险的机构，只要有业务的存在，银行的信用风险就不可避免。若银行因噎废食，怕承担风险而拒绝金融创新，那么，在如此激烈的竞争环境中，银行也是无法立足的。因此，必须将二者结合。
3.2信用风险管理在实践中对金融创新的支持
（1）货款定价
目前对于银行来说，要想提高在市场上的竞争力，必须比竞争对手更在乎对细节的把握。从信用风险控制的角度，银行必须对所有授信客户的信用状况区分对待，不能一视同仁。因此资产定价必须与授信客户的信用等级相联系。资产定价，特别是贷款定价方面，单笔贷款的价格除了要反映贷款成本和合理的收益外，还将准确弥补预期损失和未预期损失，真正体现“高风险，高定价；低风险，低定价”的原则，通过市场价格引导资金流向高端客户群，将不良客户甩给
竞争对手。由此，可以优化银行的贷款结构，降低风险，并且可以使风险管理有的放矢。
在管制利率下，贷款定价主要遵循中央银行和各商业银行制定的政策规定，偏重于定价的规范管理与效益管理。在固定利率下，贷款利率往往不能反映贷款风险程度。随着利率市场化的逐步发展，信贷市场逐步有序分化，商业银行贷款自主定价的权限越来越大。按照央行公布的利率改革“线路图”，利率市场化己经进入到人民币利率的改革层面。
（2）金融创新的授信条件
不同的金融创新必定伴随不同的授信条件。银行应按照客户的信用等级级别对他们的授信条件进行适当的调整，避免不加区分的同等对待。对银行来说，提高银行对客户的资信评级水平显得异常重要。因为评级是授信的先决条件，只有对客户等级有一定的区分，才能使其对客户的授信条件有所不同。所以，银行必须要做的两件事即：客户信用评级和设定不同的授信条件。
银行要关注企业的经营活动、了解企业的财务状况、预测企业违约或破产的可能。要对企业从定性和定量两个方面进行综合考察。从定性方面来说，要对企业所处的宏观经济背景、行业发展现状及发展前景、本企业的内部管理和人员素质、发展战略等一些方面来考察。从定量方面来说，银行主要的信息来源即企业的财务信息，银行要在分析这些信息的基础上，做出相关的贷款决策。
参考文献：
[1]刘地阳.我国商业银行信用风险管理研究[J].时代金融，2017（14）.
[2]王宇.基于KMV模型下我国商业银行信用风险管理研究[D].哈尔滨理工大学， 2016.
【关键词】：商业银行；信用风险；创新
1.金融创新是提高我国商业银行综合竞争力的重要途径
1.1提高我国商业银行综合竞争力的必要性
随着金融体制改革的深化，国有银行垄断的局面被打破，特别是在全融市场化程度越来越高，中国加入WTO以后，银行业面临激烈的竞争，且有日益刃剧之势。
（1）银行业内部竞争加剧，影响银行经营效益
金融体制改革打破了国有银行的垄断局面，出现众多股份制商业银行，原有的银行业务划分被打破，在监管部门规定的银行经营活动范围内，无论是国有银行或股份制银行都可涉及。这样，各商业银行之间的竞争开始发展起来。
（2）中资银行和外资银行间的竞争
外资银行具各堆厚的资金实力、灵活的经营机制、先进的管理水平，多元化金融产品，势必对我国的银行业带来巨大冲击：加剧业务竞争、加大经营风险、争夺优秀人才、冲击现行管理制度等等。中国商业银行面临着来自于外资银行的竞争便会日益激烈起来。在5年过渡期以前，主要表现为外汇方面的竞争，过渡期后，外资银行将会全面介入人民币业务。
2.金融创新是提高综合竞争力的重要途径
处于转轨时期的中国商业银行，其金融创新首先是经营观念的创新。“观念先行”是整个金融业务创新的前提，在此基础上刁`有可能进行其他创新。根据中国金融体制改革和商业银行营运的实际情况，商业银行应树立商业化、国际化和信息化的创新理念。
中国商业银行一直是在本土经营银行业务，参与国际金融活动的时间较短，规模较小，难以和国际大商业银行进行竞争。在金融全球化和中国已经加入世贸组织的背景下，我国的企业更多地参与到世界市场的竞争，为我国的银行业带来了进一步发展的契机，中国商业银行应迅速树立国际化的经营理念，在国外建立分支机构，把银行经营活动拓展到全球，扩大经营領域，开拓新的市场，使自身尽快融入国际金融体系。
随着高新技术的发展，国际商业银行的信息、化程度很高，极大地提高了融资效率。中国商业银行为了提高自身的竞争能力，则需加速利用高新技术，提高经营业务的信息北程度，摒弃过去传统手工操作模式，广泛应用电子计算机和网络技术，由此才能与国际商业银行竞争，并进入国际大商业银行的行列。
在观念创新的基础上，中国商业银行要着重进行制度创新。这是创新的观念在制度上的落实，以制度保证商业银行稳健经营。中国商业银行的制度创新包括两个层面，一是认体制角度进行创新，诸如商业银行产权结构的多元化。二是从银行经营管理制度方面进行的制度创新，建立“以客户为中心”的核心经营理念，通过创新建立和完香很行内部的经营管理制度，以制度约束银行经营行为，防范风险，获取最大的收益，例如建立完善的决策制度，包括完善、健全的决策机构，防止个别领导人拍脑袋主观决策，制定从贷款申请、立项、评估论证到发放、管理和收回等各环节的完整操作程序，任何贷款都必须按规定程序运作，禁止非程序化和程序的逆向操作；建立贷款的审贷分离制度，不同的职能部门和职能人员分别承担贷款项目的评估、调查、发放、审批等不同职能；建立岗位责任制度，把职能人员的责、权、利有效结合起来，奖罚分明等。这些在国际商业银行实施多年并证明行之有效的制度，中国商业银行通过学习和借鉴，实行制度创新，则能有效地提高经营效率，防范经营风险。
在观念先行、制度保证的前提下，中国商业银行则需进行大规模的金融工具创新。银行的融资活动都是通过金融工具进行的。因此，金融工具创新的实质便是银行业务活动的创新。通过创新，开拓新的市场领域，扩大银行业务范围，降低融资成本，增如银行收益。
3.信用风险管理在理论和实践上对金融创新的支持
3.1信用风险管理在理论上对金融创新的支持
面对传统业务盈利的不断萎缩，金融创新己经成为银行可持续发展的焦点所在，成为增强竞争力的战略选择。然而作为经营风险的金融机构，金融风险将会带给他们更大的挑战，因此为保证金融创新顺利发展就必须加强信用管理制度研究。信用风险管理制度是金融创新赖以生存的生命线，是金融创新的后勤保证。因此，银行在进行金融创新的同时，必须重视信用风险管理。单独强调任何一方面都是非常有害的。若银行仅仅关注金融创新而忽视信用风险管理，那么必然使金融创新在重重风险下，无法正常并长期的生存下去，使金融创新不但不能成为银行的盈利点反而可能会使银行陷入破产境地；同样，过分强调信用风险管理也是不可取的，作为经营风险的机构，只要有业务的存在，银行的信用风险就不可避免。若银行因噎废食，怕承担风险而拒绝金融创新，那么，在如此激烈的竞争环境中，银行也是无法立足的。因此，必须将二者结合。
3.2信用风险管理在实践中对金融创新的支持
（1）货款定价
目前对于银行来说，要想提高在市场上的竞争力，必须比竞争对手更在乎对细节的把握。从信用风险控制的角度，银行必须对所有授信客户的信用状况区分对待，不能一视同仁。因此资产定价必须与授信客户的信用等级相联系。资产定价，特别是贷款定价方面，单笔贷款的价格除了要反映贷款成本和合理的收益外，还将准确弥补预期损失和未预期损失，真正体现“高风险，高定价；低风险，低定价”的原则，通过市场价格引导资金流向高端客户群，将不良客户甩给
竞争对手。由此，可以优化银行的贷款结构，降低风险，并且可以使风险管理有的放矢。
在管制利率下，贷款定价主要遵循中央银行和各商业银行制定的政策规定，偏重于定价的规范管理与效益管理。在固定利率下，贷款利率往往不能反映贷款风险程度。随着利率市场化的逐步发展，信贷市场逐步有序分化，商业银行贷款自主定价的权限越来越大。按照央行公布的利率改革“线路图”，利率市场化己经进入到人民币利率的改革层面。
（2）金融创新的授信条件
不同的金融创新必定伴随不同的授信条件。银行应按照客户的信用等级级别对他们的授信条件进行适当的调整，避免不加区分的同等对待。对银行来说，提高银行对客户的资信评级水平显得异常重要。因为评级是授信的先决条件，只有对客户等级有一定的区分，才能使其对客户的授信条件有所不同。所以，银行必须要做的两件事即：客户信用评级和设定不同的授信条件。
银行要关注企业的经营活动、了解企业的财务状况、预测企业违约或破产的可能。要对企业从定性和定量两个方面进行综合考察。从定性方面来说，要对企业所处的宏观经济背景、行业发展现状及发展前景、本企业的内部管理和人员素质、发展战略等一些方面来考察。从定量方面来说，银行主要的信息来源即企业的财务信息，银行要在分析这些信息的基础上，做出相关的贷款决策。
参考文献：
[1]刘地阳.我国商业银行信用风险管理研究[J].时代金融，2017（14）.
[2]王宇.基于KMV模型下我国商业银行信用风险管理研究[D].哈尔滨理工大学， 2016.