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摘 要 近年来，我县当地涉企刑事犯罪频发，非公企业发展也同样面临诸多困难，为更好地贯彻省院“绿色司法”理念，我们对2013年以来办理的涉企刑事犯罪案件和服务非公企业情况进行调研，以期总结经验，今后能更好地为非公企业健康发展服务。
关键词 涉企案件 绿色司法 服务 非公企业
作者简介：陈徽，浙江省松阳县人民检察院。
中图分类号：D926.3 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2016.10.101
为认真贯彻省院全面服务和保障非公企业健康发展的新部署、新要求及浙江省检察院汪瀚检察长提出的“绿色司法”理念，近期我们对2013年以来办理的涉企刑事犯罪案件和服务非公企业情况进行了调研，以期总结经验，今后能更好地为非公企业健康发展服务。
一、办理涉企刑事犯罪案件情况
我院2013年1月至今共办理涉企刑事犯罪案8件，其中非法吸收公众存款案3件，骗取贷款、票据承兑案3件，职务侵占案1件，污染环境案1件。如：
1.“浙江鸿飞工艺有限公司”法人代表张关飞因企业发展需要，以明显高于銀行贷款的利息向社会集资，涉及借资人员200余人，非法吸收公众存款1.2亿元，后由于经营不善导致企业资金链断裂。
2.“浙江宏峰铜业有限公司”法人代表张德乐以虚假购销合同向银行骗取贷款、申请承兑汇票，涉案金额高达四、五千万元。
二、涉企刑事犯罪案件情况分析
（一）涉企案件总体情况
2013年以来，我院办理的涉企刑事案件中非法吸收公众存款案和骗取贷款、票据承兑案比重较高，占总案件数的75%。办理的8件涉企案件有7件是企业作为犯罪主体案件，仅1件案件企业为受害人（职务侵占案）。
（二）涉企案件主要特点
1.非法吸收公众存款案。一是涉案金额大、受害人数多。如：贵州省长沙县长盛煤矿业主夏宗清非法吸收公众存款6个亿，受害人多达200余人；二是隐蔽性强，案发周期长。非法吸收公众存款案都以企业经营需要为名通过“口口相传”方式向不特定公众借资，许诺高利息、低风险，开头几年都能定期还款结息，被害人发现时往往为时已晚。同时从作案到资金链断裂案发周期长，如张关飞从1995年开始向社会公众集资，直至2012年才有人报案。三是损失后果严重。夏宗清案截至判决仍有1.5亿未追回，张关飞案1.2亿集资均未追回。
2.骗取贷款、票据承兑罪被告人均是以虚构交易事实，编造购销合同的手段，向银行申请贷款，承兑汇票，后因企业经营不善、资金链断裂等问题，造成银行损失无法追回。
3.职务侵占案系公司内部人员与他人勾结，采用虚增供货数量、多结货款的方式侵贪公司财产的共同犯罪案件。污染环境案牵涉人员较多，对危险废物的买卖双方都需追究相应的责任。
（三）存在的问题和主要原因
1.非法吸收公众存款案发案率高。一是因为随着经济的发展和人民收入的提高，群众手中的闲散资金日益增多，传统的银行储蓄方式虽然安全，但利率低，已不能满足投资增值的需要，人们迫切寻求一种既有高收益又可以稳定保值的投资方式。非法集资的犯罪分子正是利用了群众的投资需求，编织各种名目，以高利息、低风险为诱饵，非法吸收或骗取受害人资金；二是投资人方化程度偏低，逐利投机心理强，风险意识淡薄。不能正确辨别合法与非法的界限，为犯罪分子提供了可乘之机。在此类犯罪案件中，受害人多为企业退休人员、下岗职工、农民等低收入人群，受自身条件的限制，缺乏一定的谋生技能，但又求富心切，在趋利投机心理支配下，投资行为往往缺乏理性，忽视投资风险，以致上当受骗。三是职能部门监管乏力，执法监管配套机制不健全。非法吸收公众存款案犯罪活动环节多、过程长，涉及工商、税务、银行等诸多部门的职能管辖，不可能不露出蛛丝马迹，但由于各部门间未形成紧密协作关系，尽管一些犯罪活动在早期就具备了明显的反常迹象，但往往没有及时做出反应，致使涉案范围进一步扩展。在实践中，虽然两类案件犯罪分子吸收的巨额资金往往是通过银行走帐的方式进行的现金交易，资金进出频繁且大额交易多，但并未引起银行的注意，对应当确定为可疑交易的行为没有及时审查，导致对非法吸收公众存款罪的预防不力和查处不及时，从而放纵了该类犯罪。
2.骗取贷款、票据承兑罪的犯罪嫌疑人多是企业主，他们为了生产经营需要往往不惜通过对资料造假来骗取贷款、申请票据承兑，而银行在为企业放贷过程中为了获取更多的利润，不惜放松监管。有时为了追回贷款，默认嫌疑人的造假行为，骗取后笔贷款来归还前笔贷款，有时甚至参与其中，来扮演违法行为的催化剂。
（四）办案的困难及具体问题
1.非法公众存款案件所碰到的问题。一是涉案人员多，取证耗时长；二是企业账目混乱，资金用途、去向查证困难；三是现有法律及相关司法解释对于“不特定公众”、“非法占有目的”两类犯罪构成要件的认定标准规定模糊，司法实践中难以形成统一认识，导致案件与民间借贷、集资诈骗难以区分。如：本院非法吸收公众存款案件都是以“口口相传”的方式逐步向不特定人扩展的，这种形式是否属于司法解释规定的向社会公开宣传的行为在实践中存在较大争议。四是追赃难度较大。
关键词 涉企案件 绿色司法 服务 非公企业
作者简介：陈徽，浙江省松阳县人民检察院。
中图分类号：D926.3 文献标识码：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2016.10.101
为认真贯彻省院全面服务和保障非公企业健康发展的新部署、新要求及浙江省检察院汪瀚检察长提出的“绿色司法”理念，近期我们对2013年以来办理的涉企刑事犯罪案件和服务非公企业情况进行了调研，以期总结经验，今后能更好地为非公企业健康发展服务。
一、办理涉企刑事犯罪案件情况
我院2013年1月至今共办理涉企刑事犯罪案8件，其中非法吸收公众存款案3件，骗取贷款、票据承兑案3件，职务侵占案1件，污染环境案1件。如：
1.“浙江鸿飞工艺有限公司”法人代表张关飞因企业发展需要，以明显高于銀行贷款的利息向社会集资，涉及借资人员200余人，非法吸收公众存款1.2亿元，后由于经营不善导致企业资金链断裂。
2.“浙江宏峰铜业有限公司”法人代表张德乐以虚假购销合同向银行骗取贷款、申请承兑汇票，涉案金额高达四、五千万元。
二、涉企刑事犯罪案件情况分析
（一）涉企案件总体情况
2013年以来，我院办理的涉企刑事案件中非法吸收公众存款案和骗取贷款、票据承兑案比重较高，占总案件数的75%。办理的8件涉企案件有7件是企业作为犯罪主体案件，仅1件案件企业为受害人（职务侵占案）。
（二）涉企案件主要特点
1.非法吸收公众存款案。一是涉案金额大、受害人数多。如：贵州省长沙县长盛煤矿业主夏宗清非法吸收公众存款6个亿，受害人多达200余人；二是隐蔽性强，案发周期长。非法吸收公众存款案都以企业经营需要为名通过“口口相传”方式向不特定公众借资，许诺高利息、低风险，开头几年都能定期还款结息，被害人发现时往往为时已晚。同时从作案到资金链断裂案发周期长，如张关飞从1995年开始向社会公众集资，直至2012年才有人报案。三是损失后果严重。夏宗清案截至判决仍有1.5亿未追回，张关飞案1.2亿集资均未追回。
2.骗取贷款、票据承兑罪被告人均是以虚构交易事实，编造购销合同的手段，向银行申请贷款，承兑汇票，后因企业经营不善、资金链断裂等问题，造成银行损失无法追回。
3.职务侵占案系公司内部人员与他人勾结，采用虚增供货数量、多结货款的方式侵贪公司财产的共同犯罪案件。污染环境案牵涉人员较多，对危险废物的买卖双方都需追究相应的责任。
（三）存在的问题和主要原因
1.非法吸收公众存款案发案率高。一是因为随着经济的发展和人民收入的提高，群众手中的闲散资金日益增多，传统的银行储蓄方式虽然安全，但利率低，已不能满足投资增值的需要，人们迫切寻求一种既有高收益又可以稳定保值的投资方式。非法集资的犯罪分子正是利用了群众的投资需求，编织各种名目，以高利息、低风险为诱饵，非法吸收或骗取受害人资金；二是投资人方化程度偏低，逐利投机心理强，风险意识淡薄。不能正确辨别合法与非法的界限，为犯罪分子提供了可乘之机。在此类犯罪案件中，受害人多为企业退休人员、下岗职工、农民等低收入人群，受自身条件的限制，缺乏一定的谋生技能，但又求富心切，在趋利投机心理支配下，投资行为往往缺乏理性，忽视投资风险，以致上当受骗。三是职能部门监管乏力，执法监管配套机制不健全。非法吸收公众存款案犯罪活动环节多、过程长，涉及工商、税务、银行等诸多部门的职能管辖，不可能不露出蛛丝马迹，但由于各部门间未形成紧密协作关系，尽管一些犯罪活动在早期就具备了明显的反常迹象，但往往没有及时做出反应，致使涉案范围进一步扩展。在实践中，虽然两类案件犯罪分子吸收的巨额资金往往是通过银行走帐的方式进行的现金交易，资金进出频繁且大额交易多，但并未引起银行的注意，对应当确定为可疑交易的行为没有及时审查，导致对非法吸收公众存款罪的预防不力和查处不及时，从而放纵了该类犯罪。
2.骗取贷款、票据承兑罪的犯罪嫌疑人多是企业主，他们为了生产经营需要往往不惜通过对资料造假来骗取贷款、申请票据承兑，而银行在为企业放贷过程中为了获取更多的利润，不惜放松监管。有时为了追回贷款，默认嫌疑人的造假行为，骗取后笔贷款来归还前笔贷款，有时甚至参与其中，来扮演违法行为的催化剂。
（四）办案的困难及具体问题
1.非法公众存款案件所碰到的问题。一是涉案人员多，取证耗时长；二是企业账目混乱，资金用途、去向查证困难；三是现有法律及相关司法解释对于“不特定公众”、“非法占有目的”两类犯罪构成要件的认定标准规定模糊，司法实践中难以形成统一认识，导致案件与民间借贷、集资诈骗难以区分。如：本院非法吸收公众存款案件都是以“口口相传”的方式逐步向不特定人扩展的，这种形式是否属于司法解释规定的向社会公开宣传的行为在实践中存在较大争议。四是追赃难度较大。