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【摘 要】 住房公积金制度是我国实施房改后，帮助职工改善住房条件的一项非常重要的制度。本文阐述了我国住房公积金制度的重要作用和意义，剖析了当前住房公积金管理和使用中存在的一些主要问题，对如何进一步加强住房公积金管理和使用进行了思考。
【关键词】 住房公积金 问题 对策
住房公积金管理制度对我国居民住房建设、缓解职工购房压力、改善居民居住条件等民生保障工作起到了非常重要的作用。随着我国经济的快速发展和经济总量的大幅度增加和居民收入差距的拉大，住房公积金管理制度的一些不足和弊端也逐渐暴露出。本文将就如何进一步加强住房公积金管理和使用这方面的问题进行一些浅显的思考，希望能够为更好地管好用好住房公积金起到一定的借鉴作用。
一、推行住房公积金管理制度的重要作用和意义
自上世纪90年代初，我国实施住房制度改革以后，我国居民为了改善居住条件，居民自己购房需求大幅度提升，在当时我国经济条件下，住房公积金管理制度为改善我国居民特别是企业职工的居住条件，构建和谐社会发挥了重要的作用。
一是推行住房公积金管理制度顺利实现了由住房实物福利分配向货币资金分配的转换。从我国政府建立住房公积金制度的初衷来看，一方面是为了通过集资满足建房和购房的需求，另一方面推行住房公积金制度有利于转变由计划经济时代的统一由单位分房向由个人购买有自己产权的住房分配机制，通过住房公积金这种变换形式，将住房的货币资金分配取代住房实物福利分配，而且用于建房和购房的公积金，主要由集体和个人共同筹资资金，这种有利于建房和购房所需资金的积累和周转。
二是实行住房公积金制度，有利于政策性抵押贷款制度的建立，通过住房公积金形成的政策性住房贷款不仅可以使建房和购房有稳定可靠的资金来源，而且可以降低职工建房和购房所贷款的还款负担，这大大提升了居民建房和购房的能力。
三是推行住房公积金管理制度增强职工购建住房的能力。住房公积金主要由职工自己缴纳和单位缴纳这两部分构成，所以职工住房公积金账户上的资金经过长期的积累会越来越多，这样可以不断提高职工工资中住房消费含量，从而增强职工购建住房的能力。
二、当前住房公积金管理和使用中存在的一些主要问题
住房公积金制度在我国自推行至今，经过近30年的快速发展，住房公积金在征缴、管理、使用等方面存在的一些问题也逐渐暴露出来。
1、住房公积金使用效率不高
随着职工收入不断增加和企业实力不断增强，职工和单位每年缴存的住房公积金数额变得越来越大，公积金账户上的资金量不断创新高，但由于对住房公积金用途单一，使用范围非常有限，在其用途上仅限定与住房相关的消费、维修等，虽然在后期使用政策放宽的情况下，住房公积金的缴存者可以将自己账户上的公积金提出来或者贷款购买商品房，但提取公积金现金的额度也是非常受限，申请住房公积金贷款购买商品房的人也是不多，特别是随着大城市房价不断上涨，住房公积金贷款购房发挥的作用越来越小，导致大量住房公积金资金沉淀在职工账户上，闲置在银行，而银行的利率又比较低，在通货膨胀比较严重的情况下，银行利率还赶不上通货膨胀率，这无疑会让职工住房公积金资金贬值，导致职工财产缩水。
2、存量资金存储管理不到位
由于住房公积金管理和使用的严肃性，导致存量资金存储管理不到位的问题。一是银行合作互利性不高，住房公积金存量资金只能够存储在银行，住房公积金中心对公积金贷款办理时间、对银行的工作量和服务质量等无法进行有效管理和考核。二是住房公积金存量资金存储渠道单一，公开透明度不够，目前住房公积金存量资金主要存储在商业银行，到期后需要续存时，各委托存储银行，为了增加到本行的存款额度，他们经常会到住房公积金中心相关负责人那里频繁做工作，因为资金存储量和时间以及在哪个银行存储，相关负责人有较大的决定权。三是利率政策难以突破，所以存量资金增值效果不佳，虽然国家对定期存款允许银行自己在人民银行规定的基准利率的基础上有一定幅度的调整，但存量资金存储的利率还没有达到人民银行允许利率上浮的上限。
3、提贷过程中存在一定的风险
编造虚假资料企图骗提骗贷公积金时有发生，出现编造虚假资料比较多的现象是伪造购房合同或者房产证、契证、税务发票、贷款合同等，一些编造的虚假资料的仿真程度非常高，难辨真假。有时候也因为前台工作人员责任心不强，部分材料未及时收集或者收集不全等。个人在購房申请住房公积金贷款业务中，住房公积金中心是委托有业务联系的银行来发放贷款的，由个人申请住房公积金贷款中所产生的风险主要有：一是购房人所提供的主体资格、身份证、购买住房资料等可能存在虚假行为而产生的风险;二是首付款的资金来源不符合相关规定而产生的风险，比如首付款来源于银行贷款、民间高息借贷等;三是收入证明中收入虚高产生的实际还款风险;四是征信审查不严导致贷款发放带来的风险等等，由这些所产生的风险，住房公积金资金管理中可能还要承担违约风险、政策风险等方面的风险。
4、制度设计本身存在一定的局限性
保障性、互助性和强制性是住房公积金三个最主要的特征，我国推行住房公积金管理制度以后，为改善职工居住条件，构建和谐社会发挥了重要的作用，但随着发展环境的变化，制度本身一些弊端逐渐暴露出来，住房公积金“济富不济贫”的现象有愈演愈烈的态势，随着城市房价快速上涨，住房公积金贷款的优惠政策让中低收入家庭享受不了。单位是按应发工资总额的一定比例给予补贴的，收入越高者所得到的补贴也越多，这进一步拉大了职工收入的差距。公众难以对公积金实施有效监督，基本上绝大部分公众对住房公积金的缴存账目、使用情况、收益分配等情况并不知情。住房公积金变相成为了一些效益好的企业谋取福利的手段，有的单位擅自把缴存率提高到30%，远远超过了建设部和财政部等有关部门曾经规定的住房公积金缴存率12%的上限。 三、加强住房公积金管理和使用的几点建议
1、进一步加强对公积金提取和贷款的管理
保证住房公积金的安全是对其管理工作的重中之重，所以我们必须对公积金提取和贷款要严格把关，切实防范住房公积金骗提骗贷情况的发生。一是要进一步完善公积金提取和贷款管理制度，严格公积金提取和贷款条件，细化公积金提取和贷款实施细则，规范公积金提取和贷款的操作程序和审批程序。二是完善内部控制制度，从管理上预防骗提骗贷情况的发生，采取授权审核、大额复核方式，确保每笔业务确实无误和凭证资料完整。三是加强与房屋产权交易、税务部门及房地产开发公司等相关部门或单位的联系和沟通。四是加强对公积金提取的事后稽核力度，对骗提和恶意提取公积金的现象和人进行坚决打击，并通报到其单位。五是严格住房公积金购房贷款的贷前准入、贷中审查，强化贷后管理。
2、进一步加强对公积金存量资金的存储管理
我们要在保证住房公积金保障性和互助性的基础上，尽量使存量公积金资金保值增值，一是不断改进创新住房公积金过时的管理模式，继续探索住房公积金支持利用面，拓展住房公积金使用渠道，拓宽住房公积金使用途径，让住房公积金更好地服务社会和职工群众。二是了解银行出台的新政策和发展的新动向、新需求，主动与公积金合作银行沟通协调，改变以往一些不利于公积金保值增值的存储方式，争取公积金存储利率的最大化。三是优化公积金的存储方式，按照“三大一重”决策事项规定，对公积金的存储方式进行集体讨论研究和决策，与银行签订协定存款协议，按协定利率对公积金活期存量资金进行结息。四是引进市场化竞争机制，按照规定对大额公积金资金存储实行公开、公平、公正办法，挑选与自己合作有利的银行，在国家允许的范围内实行效益最大化。
3、通过强化基础工作来提升公积金管理水平
由于住房公积金社会性强、涉及面广、风险比较高、业务量大，而且住房公积金前台工作直接面对的是缴存人，所以一定要做好基础工作，实行贴心服务。一是要把加强内控外防作为住房公积金“管理之本”，制定具有行业特色管理体系，制定的住房公积金管理和使用业务流程非常直观、易理解、好操作。二是工作人员要强化风险防范意识，特别是针对一些风险等级较高的风险点，应该建立风险提示、预警提示和报告制度，对发现的问题能够迅速做出应变。三是要严格执行《住房公积金管理条例》，一些能够由银行可以办理的业务就委托银行去办理。住房公积金管理中心将主要精力放在管理上，进行规范、科学管理。四是规范业务流程，使办理公积金的服务人员熟练掌握各方面业务知识。
4、加大宣传力度让更多的人了解住房公积金制度
住房公積金涉及到单位每一名职工的切身利益，但很多人对住房公积金是熟悉而又陌生，由于提取或贷款的程序管控严格、手续复杂、资料较多，再加上与之有关的一些政策也经常在发生变化，住房公积金中心有时候还推出一些便民利民的措施，应该利用网站、报纸、油田电视台、微信、QQ群等媒体和工具，进一步加大对住房公积金的常识、政策、制度、使用范围、提出的手续和资料、公积金贷款的介绍和流程、贷款的手续和资料等等的宣传力度，让更多的人了解住房公积金相关内容和事项。在公积金办事大厅设置“警示”牌，提示各类非法骗提骗贷住房公积金的行为及危害，提醒骗提骗贷住房公积金会受到查处，甚至触犯法律，以起到一定的威慑作用。
作者简介：闵华，女，现工作与中石化住房公积金江汉石油管理局有限公司住房公积金中心。
【关键词】 住房公积金 问题 对策
住房公积金管理制度对我国居民住房建设、缓解职工购房压力、改善居民居住条件等民生保障工作起到了非常重要的作用。随着我国经济的快速发展和经济总量的大幅度增加和居民收入差距的拉大，住房公积金管理制度的一些不足和弊端也逐渐暴露出。本文将就如何进一步加强住房公积金管理和使用这方面的问题进行一些浅显的思考，希望能够为更好地管好用好住房公积金起到一定的借鉴作用。
一、推行住房公积金管理制度的重要作用和意义
自上世纪90年代初，我国实施住房制度改革以后，我国居民为了改善居住条件，居民自己购房需求大幅度提升，在当时我国经济条件下，住房公积金管理制度为改善我国居民特别是企业职工的居住条件，构建和谐社会发挥了重要的作用。
一是推行住房公积金管理制度顺利实现了由住房实物福利分配向货币资金分配的转换。从我国政府建立住房公积金制度的初衷来看，一方面是为了通过集资满足建房和购房的需求，另一方面推行住房公积金制度有利于转变由计划经济时代的统一由单位分房向由个人购买有自己产权的住房分配机制，通过住房公积金这种变换形式，将住房的货币资金分配取代住房实物福利分配，而且用于建房和购房的公积金，主要由集体和个人共同筹资资金，这种有利于建房和购房所需资金的积累和周转。
二是实行住房公积金制度，有利于政策性抵押贷款制度的建立，通过住房公积金形成的政策性住房贷款不仅可以使建房和购房有稳定可靠的资金来源，而且可以降低职工建房和购房所贷款的还款负担，这大大提升了居民建房和购房的能力。
三是推行住房公积金管理制度增强职工购建住房的能力。住房公积金主要由职工自己缴纳和单位缴纳这两部分构成，所以职工住房公积金账户上的资金经过长期的积累会越来越多，这样可以不断提高职工工资中住房消费含量，从而增强职工购建住房的能力。
二、当前住房公积金管理和使用中存在的一些主要问题
住房公积金制度在我国自推行至今，经过近30年的快速发展，住房公积金在征缴、管理、使用等方面存在的一些问题也逐渐暴露出来。
1、住房公积金使用效率不高
随着职工收入不断增加和企业实力不断增强，职工和单位每年缴存的住房公积金数额变得越来越大，公积金账户上的资金量不断创新高，但由于对住房公积金用途单一，使用范围非常有限，在其用途上仅限定与住房相关的消费、维修等，虽然在后期使用政策放宽的情况下，住房公积金的缴存者可以将自己账户上的公积金提出来或者贷款购买商品房，但提取公积金现金的额度也是非常受限，申请住房公积金贷款购买商品房的人也是不多，特别是随着大城市房价不断上涨，住房公积金贷款购房发挥的作用越来越小，导致大量住房公积金资金沉淀在职工账户上，闲置在银行，而银行的利率又比较低，在通货膨胀比较严重的情况下，银行利率还赶不上通货膨胀率，这无疑会让职工住房公积金资金贬值，导致职工财产缩水。
2、存量资金存储管理不到位
由于住房公积金管理和使用的严肃性，导致存量资金存储管理不到位的问题。一是银行合作互利性不高，住房公积金存量资金只能够存储在银行，住房公积金中心对公积金贷款办理时间、对银行的工作量和服务质量等无法进行有效管理和考核。二是住房公积金存量资金存储渠道单一，公开透明度不够，目前住房公积金存量资金主要存储在商业银行，到期后需要续存时，各委托存储银行，为了增加到本行的存款额度，他们经常会到住房公积金中心相关负责人那里频繁做工作，因为资金存储量和时间以及在哪个银行存储，相关负责人有较大的决定权。三是利率政策难以突破，所以存量资金增值效果不佳，虽然国家对定期存款允许银行自己在人民银行规定的基准利率的基础上有一定幅度的调整，但存量资金存储的利率还没有达到人民银行允许利率上浮的上限。
3、提贷过程中存在一定的风险
编造虚假资料企图骗提骗贷公积金时有发生，出现编造虚假资料比较多的现象是伪造购房合同或者房产证、契证、税务发票、贷款合同等，一些编造的虚假资料的仿真程度非常高，难辨真假。有时候也因为前台工作人员责任心不强，部分材料未及时收集或者收集不全等。个人在購房申请住房公积金贷款业务中，住房公积金中心是委托有业务联系的银行来发放贷款的，由个人申请住房公积金贷款中所产生的风险主要有：一是购房人所提供的主体资格、身份证、购买住房资料等可能存在虚假行为而产生的风险;二是首付款的资金来源不符合相关规定而产生的风险，比如首付款来源于银行贷款、民间高息借贷等;三是收入证明中收入虚高产生的实际还款风险;四是征信审查不严导致贷款发放带来的风险等等，由这些所产生的风险，住房公积金资金管理中可能还要承担违约风险、政策风险等方面的风险。
4、制度设计本身存在一定的局限性
保障性、互助性和强制性是住房公积金三个最主要的特征，我国推行住房公积金管理制度以后，为改善职工居住条件，构建和谐社会发挥了重要的作用，但随着发展环境的变化，制度本身一些弊端逐渐暴露出来，住房公积金“济富不济贫”的现象有愈演愈烈的态势，随着城市房价快速上涨，住房公积金贷款的优惠政策让中低收入家庭享受不了。单位是按应发工资总额的一定比例给予补贴的，收入越高者所得到的补贴也越多，这进一步拉大了职工收入的差距。公众难以对公积金实施有效监督，基本上绝大部分公众对住房公积金的缴存账目、使用情况、收益分配等情况并不知情。住房公积金变相成为了一些效益好的企业谋取福利的手段，有的单位擅自把缴存率提高到30%，远远超过了建设部和财政部等有关部门曾经规定的住房公积金缴存率12%的上限。 三、加强住房公积金管理和使用的几点建议
1、进一步加强对公积金提取和贷款的管理
保证住房公积金的安全是对其管理工作的重中之重，所以我们必须对公积金提取和贷款要严格把关，切实防范住房公积金骗提骗贷情况的发生。一是要进一步完善公积金提取和贷款管理制度，严格公积金提取和贷款条件，细化公积金提取和贷款实施细则，规范公积金提取和贷款的操作程序和审批程序。二是完善内部控制制度，从管理上预防骗提骗贷情况的发生，采取授权审核、大额复核方式，确保每笔业务确实无误和凭证资料完整。三是加强与房屋产权交易、税务部门及房地产开发公司等相关部门或单位的联系和沟通。四是加强对公积金提取的事后稽核力度，对骗提和恶意提取公积金的现象和人进行坚决打击，并通报到其单位。五是严格住房公积金购房贷款的贷前准入、贷中审查，强化贷后管理。
2、进一步加强对公积金存量资金的存储管理
我们要在保证住房公积金保障性和互助性的基础上，尽量使存量公积金资金保值增值，一是不断改进创新住房公积金过时的管理模式，继续探索住房公积金支持利用面，拓展住房公积金使用渠道，拓宽住房公积金使用途径，让住房公积金更好地服务社会和职工群众。二是了解银行出台的新政策和发展的新动向、新需求，主动与公积金合作银行沟通协调，改变以往一些不利于公积金保值增值的存储方式，争取公积金存储利率的最大化。三是优化公积金的存储方式，按照“三大一重”决策事项规定，对公积金的存储方式进行集体讨论研究和决策，与银行签订协定存款协议，按协定利率对公积金活期存量资金进行结息。四是引进市场化竞争机制，按照规定对大额公积金资金存储实行公开、公平、公正办法，挑选与自己合作有利的银行，在国家允许的范围内实行效益最大化。
3、通过强化基础工作来提升公积金管理水平
由于住房公积金社会性强、涉及面广、风险比较高、业务量大，而且住房公积金前台工作直接面对的是缴存人，所以一定要做好基础工作，实行贴心服务。一是要把加强内控外防作为住房公积金“管理之本”，制定具有行业特色管理体系，制定的住房公积金管理和使用业务流程非常直观、易理解、好操作。二是工作人员要强化风险防范意识，特别是针对一些风险等级较高的风险点，应该建立风险提示、预警提示和报告制度，对发现的问题能够迅速做出应变。三是要严格执行《住房公积金管理条例》，一些能够由银行可以办理的业务就委托银行去办理。住房公积金管理中心将主要精力放在管理上，进行规范、科学管理。四是规范业务流程，使办理公积金的服务人员熟练掌握各方面业务知识。
4、加大宣传力度让更多的人了解住房公积金制度
住房公積金涉及到单位每一名职工的切身利益，但很多人对住房公积金是熟悉而又陌生，由于提取或贷款的程序管控严格、手续复杂、资料较多，再加上与之有关的一些政策也经常在发生变化，住房公积金中心有时候还推出一些便民利民的措施，应该利用网站、报纸、油田电视台、微信、QQ群等媒体和工具，进一步加大对住房公积金的常识、政策、制度、使用范围、提出的手续和资料、公积金贷款的介绍和流程、贷款的手续和资料等等的宣传力度，让更多的人了解住房公积金相关内容和事项。在公积金办事大厅设置“警示”牌，提示各类非法骗提骗贷住房公积金的行为及危害，提醒骗提骗贷住房公积金会受到查处，甚至触犯法律，以起到一定的威慑作用。
作者简介：闵华，女，现工作与中石化住房公积金江汉石油管理局有限公司住房公积金中心。