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目前企业基于对利润的需求，金融创新应运而生;同时也催生了一系列新的金融形式，相应增加了多种金融工具。在这种積极的形势之下，作为我国改革开放后发展起来的中小企业，多年来在有多种融资渠道和方式的前提下，仍面临融资难的问题。面对中小企业融资难这种情形，我国中小企业不仅要自立更生，而且更需要政策上和制度上的扶持，只有从融资渠道、融资方式和宏观政策上给予倾斜，才能保障中小企业生存与发展。
一、我国中小企业融资现状分析
（一）融资方式及渠道多元化
现如今，我国中小企业融资的方式以及渠道逐渐呈现多元化趋势，从传统的内部积累、银行贷款、其他企业资金，发展到风险投资、租赁融资、保付代理等多种多样。很多融资方式的应用虽然还不普遍，并且在实际的融资中发挥作用有限，但是也已经为中小企业融资方式拓宽了新的路径。
目前出现的集中新型融资方式包含了保全仓库贷款：中小企业把自身产品进行抵押，银行通过对中小企业提供的抵押品进行价值分析，为企业提供相应的贷款;创业贷款：银行方面根据不同地区发展基础建立创业基金，为专门进行创业的人员或群体提供贷款;保付代理融资：中小企业存在一定的应收账款，银行对这部分资产进行购买，转移应收账款的债权。这些都是近年来中小企业比较常用的融资方式。
（二）企业发展依赖内源融资
我国中小企业的融资主要来自于内部融资，尤其一些企业在发展的初步阶段，几乎都是依赖内源融资，当企业发展到一定的阶段以后才陆续的获取到外部资金，但是还是以内部融资为主要渠道。一些外源融资方式虽然也在逐年成长，但是相关制度还不够完善，企业的自有资金是最为便捷的融资方式，也是中小企业在能力范围内最容易获取的融资，因此大部分中小企业都会采取这种形式。从目前我国中小企业融资状況来看，外部融资具备一定的限制使得中小企业没有进行有效应用，对于大部分中小企业来说，内源融资是最主要的依赖。
（三）银行信贷渠道相对闭塞
在外部融资的各项方式中，商业银行的贷款被使用的最为频繁，但是中小企业在银行融资中仍旧处于不利地位，中小企业难以在贷款金额以及期限等方面从银行获得满足。根据相关调查显示，银行为中小企业提供信贷服务的大部分原因是企业提供了资产抵押，其次则是有效担保以及企业信誉相关因素。可以看出，银行贷款对于中小企业要求是比较苛刻的。由于中小企业在融资过程中存在与大企业的差距，在竞争力以及经营规模还有抵押物方面都存在不足，所以与大企业相比有着较大的信贷风险，导致现实经济活动中商业银行会出现一定程度的对中小企业贷款规避行为，甚至在信贷服务中存在对中小企业的“歧视”。
（四）民间融资占据一定比例
民间融资主要包含了亲友借款、其他企业价款、民间票据贴现等等。在以往的研究成果中，发现我国中小企业的融资对于民间金融仍旧存在较大的需求。在民间融资方面，中小企业能够获取到相比于正规金融机构较强的优势，可以有效的解决信息不对称问题，所以民间融资广泛存在于我国中小企业机构中，也是外部融资渠道的重要方式。
二、我国中小企业融资存在的问题
（一）内源融资能力相对较差
内源融资是我国中小企业十分重要的融资方式，但是目前我国中小企业在内部资金融入方面还存在不足，自身的能力导致内源融资存在很大的欠缺。根据相关的数据调查显示，我国中小企业利用内源融资进行资金的筹集占据了将近50%的比例，不过其中内部留存利润只占据全部筹集资金的20%左右，我国许多中小企业规模较小，经营管理水平较低，并且还面临着很多不确定风险，缺少一定的盈利能力。所以，其留存收益通常很少。此外，中小企业往往都比较重视短暂的利益，没有进行长远的经营规划，甚至很多企业是缺少自身资金积累的，这已经是我国中小企业发展的通病，所以在内源融资能力方面存在严重不足。
（二）银行贷款方式比较困难
中小企业的外部融资方式使用最多为银行贷款，但是从长时间中小企业的融资实际来看，银行贷款也存在一定的阻碍。目前，中小企业银行信用贷款在每个国家都存在问题，但是我国与发达国家相比问题更加严重。不仅银行对于中小企业贷款的拒绝率较高，中小企业获得的银行贷款规模也很小。虽然近年来我国出台了很多政策来推动银行与中小企业之间的贷款合作，但是基于中小企业资金管理的实际特点，商业银行对于中小企业的认可度仍然处于较低的状态。
（三）民间融资方式不成熟
民间融资作为中小企业融资的一个重要方式，起到的主要作用是对现有融资进行有效补充，不过在实际应用方面有着很多限制。首先，民间融资方式比较看重企业的特质，往往只能在企业周边很小的区域空间中进行，无法满足跨地区的大数额融资需求。其次，在我国并没有良好的对民间融资进行体系上的定义，很多民间融资渠道处于地下状态，难以对外公开，这也使得民间融资难以被监管机构监督到，有时还会发生比较严重的纠纷事件，同样使得中小企业在民间融资方面存在较大风险。
同时，民间融资成本中的债券私募模式年利率已经达到了15%，典当融资利率高达10%，一些贷款公司推出的贷款利率高达20%，这些不规律的民间融资业务是不成熟的。可以看出，在不同的民间渠道中广泛存在着利率高问题，通常这些机构都是根据银行的贷款利率展开随时的变动，其中关于贷款的供求情况也是依据之一，这部分利率往往要比银行高出一截。
三、中小企业融资问题解决对策
（一）提升中小企业自身实力
从内源融资能力角度出发，必须要提高中小企业素质才能够解决资金不足情况，加强内源融资水平。第一，应该规范中小企业公司治理结构，这是影响中小企业融资能力的关键因素，应该逐渐改善传统的家族式管理，将所有权与经营权适度分离，吸收现代企业制度相关要素，建立起符合中小企业发展的董事会、经理层等机构，实现内部良好制衡。还要适当的建立激励机制，把企业管理者与股东利益相结合，保证相关各方的权益。 第二，提高内部管理水平，增强市场竞争能力。从人才方面入手，树立科学的人才观念，打造创新用人制度，利用市场化的选聘机制来引进高素质人才。还要利用各种物质以及精神激励机制完善内部提升制度，营造良好的企业文化。定期对工作人员进行培训，使融资人员能够熟练掌握金融政策与知识，提高决策能力。在财务管理方面应该加强管理控制，提高资金使用率。同时还要加速中小企业技术创新，在市场竞争中占据主动地位。
第三，应该提高中小企业在融资方面的创新，相关的企业金融管理人员应该提高对于融资方式的理解，积极的接收新的融资理念，并且愿意接收各种融资方式可能性。除了传统的内源融资依赖，还需要适时根据自身特点以及环境变化，利用资本市场资源以及国家政策，探索出属于企业自身发展的创新融资模式，加強企业融资素质，走出融资困境。
（二）建立成熟的银行信贷机制
商业银行需要不断转变自身观念，重视对于中小企业的信用贷款业务，应该认识到中小企业对于我国经济发展的重要作用，转变对于中小企业信贷服务方面的“歧视”思想，采取一系列措施加强对于中小企业的信用贷款。
随着观念的逐渐转变，商业银行应该持续在产品方面进行创新。具体来说，商业银行可以在进行抵押贷款发放的时候，对于有效抵押贷款业务，适当考虑提升中小企业抵押物的抵押率;在进行银行信贷工作人员的工资管理方面，可以设置一定的绩效工资，同中小企业贷款数额连接，如果能够全额收回本金与利息就可以奖励绩效工资;针对中小企业安排专门的贷款措施，在国家政策的指引下每年都开辟出一定的资金用来鼓励中小企业发展;国有商业银行利用人才优势建立中小企业融资部门，能够帮助中小企业科学合理的进行信貸融资，防止出现信贷风险。
商业银行需要在产品方面进行有效突破，精确的把握中小企业融资需求，开发出创新型融资产品，从而为中小企业提供资金，也可以有效提升银行方面的经济效益。银行应该针对中小企业当前状况改善自身信贷服务模式，从金融技术方面降低融资服务成本，有针对性的进行业务品种涉及，并且积极创新。近年来，在我国江苏以及浙江等地出现了“出口退质押款”、“应收账款贷款”、“保全仓库业务”等创新贷款模式，是银行方面在贷款产品上的有效突破。应该加大力度，更加准确的掌握中小企业个性需求。
（三）建立健全中小企业征信制度
第一，要建立中小企业征信体系。应该完善征信机构，根据我国法律法规建设中立的征信系统，要在企业信用采集过程中尽量防止出现人为干扰，保持信用信息的真实性与有效性。应该建立并且不断完善征信数据库，将这些数据资源进行征信体制内的共享，形成全国范围内统一的信用记录，这也是目前我国中小企业征信体系建立最为重要的任务之一。
第二，应该建立完善的信用评级制度，在当前比较成熟的市场经济体制下，形成一套融合多因素综合的信用评级系统。要对中小企业信用评级方法进行完善，采用科学合理的评级制度，建立与国际接轨的评定机构，将中小企业与国际市场进行互通，从而发挥市场机制的作用，利用发达的现代通讯以及信息处理技术，建立科学高效的信息管理系统。
第三，要健全风险控制机制以及风险分散机制，积极的争取政府加入到补偿建设中，如果中小企业信用担保机构产生了风险代偿，需要结合政府的财政资金进行共同补偿;要加强风险控制中的分散手段应用，形成完善的再担保机制，当担保组织难以进行全额代偿金回收时，再担保机构会提前支付定量的金额给予担保机构，当担保机构会受到全部的补偿金时，再将其按照一定比例归还给再担保机构，这样一来就能够充分的保障信用担保机构更加灵活的运作，增强自身的风险抵抗能力，也有助于提高信用担保机构为我国中小企业提供信贷担保支持的积极性与主动性。
四、结语
综上所述，目前我国中小企业融资方式以及渠道呈现多元化趋势，但是在企业总体发展中依旧以内源融资为主，在银行信贷渠道方面相对闭塞，同时民间融资也占据了一定的比例。我国中小企业存在的主要问题为内源融资能力相对较差，银行贷款方式比较困难以及民间融资方式不成熟。针对这些问题，应该从以下几个方面进行解决：提升中小企业自身实力，建立成熟的银行信贷机制，并且建立健全中小企业征信制度。
（作者单位：中共重庆市潼南区委党校）
一、我国中小企业融资现状分析
（一）融资方式及渠道多元化
现如今，我国中小企业融资的方式以及渠道逐渐呈现多元化趋势，从传统的内部积累、银行贷款、其他企业资金，发展到风险投资、租赁融资、保付代理等多种多样。很多融资方式的应用虽然还不普遍，并且在实际的融资中发挥作用有限，但是也已经为中小企业融资方式拓宽了新的路径。
目前出现的集中新型融资方式包含了保全仓库贷款：中小企业把自身产品进行抵押，银行通过对中小企业提供的抵押品进行价值分析，为企业提供相应的贷款;创业贷款：银行方面根据不同地区发展基础建立创业基金，为专门进行创业的人员或群体提供贷款;保付代理融资：中小企业存在一定的应收账款，银行对这部分资产进行购买，转移应收账款的债权。这些都是近年来中小企业比较常用的融资方式。
（二）企业发展依赖内源融资
我国中小企业的融资主要来自于内部融资，尤其一些企业在发展的初步阶段，几乎都是依赖内源融资，当企业发展到一定的阶段以后才陆续的获取到外部资金，但是还是以内部融资为主要渠道。一些外源融资方式虽然也在逐年成长，但是相关制度还不够完善，企业的自有资金是最为便捷的融资方式，也是中小企业在能力范围内最容易获取的融资，因此大部分中小企业都会采取这种形式。从目前我国中小企业融资状況来看，外部融资具备一定的限制使得中小企业没有进行有效应用，对于大部分中小企业来说，内源融资是最主要的依赖。
（三）银行信贷渠道相对闭塞
在外部融资的各项方式中，商业银行的贷款被使用的最为频繁，但是中小企业在银行融资中仍旧处于不利地位，中小企业难以在贷款金额以及期限等方面从银行获得满足。根据相关调查显示，银行为中小企业提供信贷服务的大部分原因是企业提供了资产抵押，其次则是有效担保以及企业信誉相关因素。可以看出，银行贷款对于中小企业要求是比较苛刻的。由于中小企业在融资过程中存在与大企业的差距，在竞争力以及经营规模还有抵押物方面都存在不足，所以与大企业相比有着较大的信贷风险，导致现实经济活动中商业银行会出现一定程度的对中小企业贷款规避行为，甚至在信贷服务中存在对中小企业的“歧视”。
（四）民间融资占据一定比例
民间融资主要包含了亲友借款、其他企业价款、民间票据贴现等等。在以往的研究成果中，发现我国中小企业的融资对于民间金融仍旧存在较大的需求。在民间融资方面，中小企业能够获取到相比于正规金融机构较强的优势，可以有效的解决信息不对称问题，所以民间融资广泛存在于我国中小企业机构中，也是外部融资渠道的重要方式。
二、我国中小企业融资存在的问题
（一）内源融资能力相对较差
内源融资是我国中小企业十分重要的融资方式，但是目前我国中小企业在内部资金融入方面还存在不足，自身的能力导致内源融资存在很大的欠缺。根据相关的数据调查显示，我国中小企业利用内源融资进行资金的筹集占据了将近50%的比例，不过其中内部留存利润只占据全部筹集资金的20%左右，我国许多中小企业规模较小，经营管理水平较低，并且还面临着很多不确定风险，缺少一定的盈利能力。所以，其留存收益通常很少。此外，中小企业往往都比较重视短暂的利益，没有进行长远的经营规划，甚至很多企业是缺少自身资金积累的，这已经是我国中小企业发展的通病，所以在内源融资能力方面存在严重不足。
（二）银行贷款方式比较困难
中小企业的外部融资方式使用最多为银行贷款，但是从长时间中小企业的融资实际来看，银行贷款也存在一定的阻碍。目前，中小企业银行信用贷款在每个国家都存在问题，但是我国与发达国家相比问题更加严重。不仅银行对于中小企业贷款的拒绝率较高，中小企业获得的银行贷款规模也很小。虽然近年来我国出台了很多政策来推动银行与中小企业之间的贷款合作，但是基于中小企业资金管理的实际特点，商业银行对于中小企业的认可度仍然处于较低的状态。
（三）民间融资方式不成熟
民间融资作为中小企业融资的一个重要方式，起到的主要作用是对现有融资进行有效补充，不过在实际应用方面有着很多限制。首先，民间融资方式比较看重企业的特质，往往只能在企业周边很小的区域空间中进行，无法满足跨地区的大数额融资需求。其次，在我国并没有良好的对民间融资进行体系上的定义，很多民间融资渠道处于地下状态，难以对外公开，这也使得民间融资难以被监管机构监督到，有时还会发生比较严重的纠纷事件，同样使得中小企业在民间融资方面存在较大风险。
同时，民间融资成本中的债券私募模式年利率已经达到了15%，典当融资利率高达10%，一些贷款公司推出的贷款利率高达20%，这些不规律的民间融资业务是不成熟的。可以看出，在不同的民间渠道中广泛存在着利率高问题，通常这些机构都是根据银行的贷款利率展开随时的变动，其中关于贷款的供求情况也是依据之一，这部分利率往往要比银行高出一截。
三、中小企业融资问题解决对策
（一）提升中小企业自身实力
从内源融资能力角度出发，必须要提高中小企业素质才能够解决资金不足情况，加强内源融资水平。第一，应该规范中小企业公司治理结构，这是影响中小企业融资能力的关键因素，应该逐渐改善传统的家族式管理，将所有权与经营权适度分离，吸收现代企业制度相关要素，建立起符合中小企业发展的董事会、经理层等机构，实现内部良好制衡。还要适当的建立激励机制，把企业管理者与股东利益相结合，保证相关各方的权益。 第二，提高内部管理水平，增强市场竞争能力。从人才方面入手，树立科学的人才观念，打造创新用人制度，利用市场化的选聘机制来引进高素质人才。还要利用各种物质以及精神激励机制完善内部提升制度，营造良好的企业文化。定期对工作人员进行培训，使融资人员能够熟练掌握金融政策与知识，提高决策能力。在财务管理方面应该加强管理控制，提高资金使用率。同时还要加速中小企业技术创新，在市场竞争中占据主动地位。
第三，应该提高中小企业在融资方面的创新，相关的企业金融管理人员应该提高对于融资方式的理解，积极的接收新的融资理念，并且愿意接收各种融资方式可能性。除了传统的内源融资依赖，还需要适时根据自身特点以及环境变化，利用资本市场资源以及国家政策，探索出属于企业自身发展的创新融资模式，加強企业融资素质，走出融资困境。
（二）建立成熟的银行信贷机制
商业银行需要不断转变自身观念，重视对于中小企业的信用贷款业务，应该认识到中小企业对于我国经济发展的重要作用，转变对于中小企业信贷服务方面的“歧视”思想，采取一系列措施加强对于中小企业的信用贷款。
随着观念的逐渐转变，商业银行应该持续在产品方面进行创新。具体来说，商业银行可以在进行抵押贷款发放的时候，对于有效抵押贷款业务，适当考虑提升中小企业抵押物的抵押率;在进行银行信贷工作人员的工资管理方面，可以设置一定的绩效工资，同中小企业贷款数额连接，如果能够全额收回本金与利息就可以奖励绩效工资;针对中小企业安排专门的贷款措施，在国家政策的指引下每年都开辟出一定的资金用来鼓励中小企业发展;国有商业银行利用人才优势建立中小企业融资部门，能够帮助中小企业科学合理的进行信貸融资，防止出现信贷风险。
商业银行需要在产品方面进行有效突破，精确的把握中小企业融资需求，开发出创新型融资产品，从而为中小企业提供资金，也可以有效提升银行方面的经济效益。银行应该针对中小企业当前状况改善自身信贷服务模式，从金融技术方面降低融资服务成本，有针对性的进行业务品种涉及，并且积极创新。近年来，在我国江苏以及浙江等地出现了“出口退质押款”、“应收账款贷款”、“保全仓库业务”等创新贷款模式，是银行方面在贷款产品上的有效突破。应该加大力度，更加准确的掌握中小企业个性需求。
（三）建立健全中小企业征信制度
第一，要建立中小企业征信体系。应该完善征信机构，根据我国法律法规建设中立的征信系统，要在企业信用采集过程中尽量防止出现人为干扰，保持信用信息的真实性与有效性。应该建立并且不断完善征信数据库，将这些数据资源进行征信体制内的共享，形成全国范围内统一的信用记录，这也是目前我国中小企业征信体系建立最为重要的任务之一。
第二，应该建立完善的信用评级制度，在当前比较成熟的市场经济体制下，形成一套融合多因素综合的信用评级系统。要对中小企业信用评级方法进行完善，采用科学合理的评级制度，建立与国际接轨的评定机构，将中小企业与国际市场进行互通，从而发挥市场机制的作用，利用发达的现代通讯以及信息处理技术，建立科学高效的信息管理系统。
第三，要健全风险控制机制以及风险分散机制，积极的争取政府加入到补偿建设中，如果中小企业信用担保机构产生了风险代偿，需要结合政府的财政资金进行共同补偿;要加强风险控制中的分散手段应用，形成完善的再担保机制，当担保组织难以进行全额代偿金回收时，再担保机构会提前支付定量的金额给予担保机构，当担保机构会受到全部的补偿金时，再将其按照一定比例归还给再担保机构，这样一来就能够充分的保障信用担保机构更加灵活的运作，增强自身的风险抵抗能力，也有助于提高信用担保机构为我国中小企业提供信贷担保支持的积极性与主动性。
四、结语
综上所述，目前我国中小企业融资方式以及渠道呈现多元化趋势，但是在企业总体发展中依旧以内源融资为主，在银行信贷渠道方面相对闭塞，同时民间融资也占据了一定的比例。我国中小企业存在的主要问题为内源融资能力相对较差，银行贷款方式比较困难以及民间融资方式不成熟。针对这些问题，应该从以下几个方面进行解决：提升中小企业自身实力，建立成熟的银行信贷机制，并且建立健全中小企业征信制度。
（作者单位：中共重庆市潼南区委党校）