论文部分内容阅读
摘要：现阶段，随着保险代理公司在满足社会保险需求、完善保险市场机制、拓宽保险服务领域、服务经济社会和保险业等方面发挥着越来越大的作用，其市场风险、法人治理缺位、内控缺位等风险因素也凸显出来。本文拟通过深入分析保险代理公司主要风险的成因，探索相应的风险管理策略。
关键词：保险代理公司；风险管理
一、现代风险管理概述
1973年由布莱克与斯科尔斯提出的期权定价模型（OPT）被称为现代金融风险管理理论发展的里程碑。这时的风险管理以衍生产品定价为主要内容，它是站在交易员的角度，为交易员解决对冲的技术问题，因此被称为交易员风险管理（Trader Risk Management），该理论也为金融工程的发展奠定了基础①。Shimpi在《整合性公司风险管理》中提到：风险就像一头大象，传统的风险管理就像盲人摸象，"虽然每个人都摸对了一部分，但总体上来讲还是错的。书中对于传统个别的风险管理与创新整合型风险管理做了比较，并对整合前后的风险管理效果进行了论述②。Doherty在《整体化风险管理》主要论述了各种创新型避险工具的运作与风险分析③。赖志仁在《风险管理与全球保险之未来趋势》一文中论述了随着经济、信息技术全球化，国与国之间的距离缩小，保险、银行、共同基金的界限变得越来越模糊，金融商品特性相互交叉，越来越趋同④。陈秉正在其著作《整体化公司风险管理》中论述了风险管理概念的演进、风险管理与企业价值、风险管理与资本管理以及风险管理的各种策略，并对整体化风险管理进行了展望，论述了全面风险管理的基本理论。陈忠阳《金融机构现代风险管理基本框架》一书从金融机构的风险角色分析入手，归纳了风险的概念和性质，并从金融机构的角度论述了现代风险管理的内涵和特征，以及现代风险管理框架体系的构建⑥。
二、保险代理公司主要风险及其成因分析
保险代理公司从事的商业活动包含市场准入、企业法人治理、内部控制、企业经营、市场营销。每个环节均有风险隐患。
1、保险代理公司准入门槛较低
在保险中介发展起步阶段，需要较多的主体从事保险代理、公估、经济业务。随着保险中介市场迅猛发展，进入主体越显良莠不齐，而相应的行政法规没有跟进，完整的保险代理公司的准入，管理，分类监管、退出制度有待完善。
2、保险代理公司法人治理缺位、内控缺位
针对目前阶段保险代理公司普遍存在的法人治理缺位以及内控缺位现象，究其原因，主要在于以下三方面：
首先，险代理公司准入门槛偏低，进入主体良莠不齐，很多公司资金，人才，技术根本就不足以支撑建立健全法人治理结构、内部控制体系。
其次，于初级发展阶段的保险代理公司的法人治理缺位、内控缺位风险未能引起相关利益主体的足够重视。
再次，大多数保险中介公司内部控制更多关注合规经营，较少关注经营效率目标。并且在合规经营方面相关内控规章制度，操作细则存在或多或少的缺失，风险控制手段还相对简单落后。
3、保险代理公司客户不如实告知、骗赔风险
首先，由于产品自身缺陷导致风险高于标准保险标的的被保险人有不如实告知的空间。其次，保险人风险控制手段有限。核保理论及核保手段发展跟不上保险市场发展速度。第三，保险代理公司的业务受理过程及协助理赔流程增加了保险新单受理及理赔的复杂程度。第四，保险客户受谋取高利益心理驱使，在相关法律法规意识淡薄的前提下，产生骗赔行为。最后，保险代理公司的业务受理过程及协助理赔流程增加了保险新单受理及理赔的复杂程度。
4、保险代理公司从业人员销售误导、挪用、侵占资金
一方面，保险代理公司从业人员准入门槛低，整体素质不高，容易被引导或者自身形成销售误导、挪用、侵占资金导等违规问题；另一方面，违规成本低、承担责任小，主要责任都归属于保险公司及保险代理公司。而且不但准入门槛低，退出门槛也低，极低的退出成本容易引发短期行为。
5、保险代理市场行为风险凸显
2008年，保险中介监管工作座谈会上，陈文辉将保险中介市场行为风险归结为六个方面：个别保险中介机构假冒保险公司名义，非法开展保险经营；个别保险中介机构招募业务人员过程中，进行虚假宣传、采用涉嫌传销的手段开展业务活动；个别保险中介机构涉嫌非法集资；一些保险中介机构以虚开发票方式，协助保险公司套取费用；一些兼业代理机构参与制造假赔案等，牟取非法利益；个别营销员欺骗投保人和保险公司，从事违法犯罪活动。⑦保险代理公司作为重要的保险中介机构，以上的六大风险隐患都有面临，究其原因，可归结为以下几个方面。
首先，目前保险中介市场发展还处于初级阶段，发展方式还比较粗放，法律法规不健全，市场秩序不是很规范，社会整体信用水平不高。从整个保险中介市场看，市场竞争主要不是依靠专业、规范、服务、品牌，而是高利益驱动占主导，保险公司以违规变相降价或提高佣金，保险代理公司销售误导等，这些风险的传导性极强。
其次，保险公司对代理业务管理不到位。部分保险公司在片面强调业务规模的发展策略下，不但不对保险代理公司加强培训，辅导，甚至与保险代理公司串通通过保险中介服务统一发票套取手续费，进行虚假退费或理赔，用于非法经营或谋取私利。
再次，部分保险代理公司依法合规经营意识薄弱，对风险隐患造成的严重后果认识不到位，极易出现非法集资、传销、销售误导、挪用保费等违规违法事件的苗头。
最后，保险监管的法律法规和制度不健全。目前的保险代理机构管理规定、保险营销员管理规定等亟待修订完善，有的方面不适应现阶段监管工作的需要，造成某些方面出现监管真空地带。保险代理机构数量众多，而监管单位人员配置有限，导致监管压力、难度增大。
三、保险代理公司风险管理策略
1、保险代理公司市场准入风险管理策略
1）适度提高市场准入门槛
适度提高市场准入门槛，不仅指保险中介公司资本金门槛，应该为法人公司、分支机构、高管和保险营销员全方位进入市场的门槛。
2）建立完整的有效的准入、管理、动态分类监管及退出制度。
建立完整的有效的准入，管理，动态分类监管，退出制度可以促进保险中介公司把眼光放在可持续发展上，苦练内功，公平竞争，优胜劣汰，经营不善者退出市场，管理过硬，模式创新，服务优良者鼓励发展，这样的结果是保险中介市场成长出一批法人治理清晰，内部控制有效，服务质量优良的保险代理公司，进而更好的服务保险客户，优化保险市场机制，实现行业和谐发展。
2、保险代理公司公司治理、内部控制缺位风险管理策略
1）完善董事会功能，推进分工。有条件的可以在董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，对于某些上市中介公司可以进一步完善独立董事职能。
2）加强监事监督力度。从法律环境看，需要有关法律法规部门进一步完善监事开展监督活动的法律依据。从内部治理控制来看，需要公司各管理层的高度重视并在相应的公司章程，规章制度上为监事正常工作的开展营造独立公正务实的环境。最后，配备有较为丰富法律、财务、技术等方面专业知识、教育背景、工作经历的人才从事监事职能。
3）全面推行独立的审计委员会，由董事会直管，委托外部审计对管理层的经营成果进行独立客观的审计并出具公允的审计报告。
4） 提升内部控制层面，将原先的主要关注合规性内控规制提升到战略性目标、经营性目标、报告性目标和遵从性目标。真正把战略性考虑、营运的效率和效果等包括进来。并根据宏观微观经济环境的变化拟定相适应的内部控制措施。
3、客户风险管理策略
1）完善客户信息管理体系
加强保险中介公司客户信息管理系统建设，对客户发生投保行为开始就应该有相应的数据，影像流留档备案，每一业务流程都有详尽的数据录入系统，并定期对于数据进行分析统计。
2）增进不同利益主体的趋同
健全保险中介制度，增强保险人，保险中介公司之间的利益趋同，促使保险中介公司更努力完成保险客户风险"第一防线"的职责。
3）完善保险相关法律法规，建立健全信用风险惩罚机制。
4、营销员风险管理策略
1）改革现行个人保险营销体制
明确保险营销员的法律地位，要么成为保险公司雇佣员工，要么发展为具有较强专业能力的个人代理人，彻底改变保险营销员无归属感、脱落率高、诚信问题突出的问题。
2）细化从业人员资格考试，提高从业人员专业素质
在保险中介人员资格考试的基础上，应对中介代理人员再进行产险和寿险的分类考试，对从事寿险业务的代理人员进行初级和高级的分级考试，销售一般寿险产品的只需通过初级考试，销售投资类产品的则需取得高级代理资格.
3）完善法律法规体系加大保险类相关法律法规、知识的普及程度。
根据《保险法》完善保险代理、保险经纪、保险公估、保险兼业机构和保险营销员的相关管理细则，尤其注意根据实务及新出现典型风险隐患拟定各项违规罚则。指定保险中介机构设立及退出指引，在原有法规基础上完善保险中介机构退出机制，修订保险中介行政许可规定，将监管部分从大量繁琐的行政许可任务中释放出来，将更多的经历放在市场的主要矛盾的解决上。
4）完善保险公司、保险中介公司对保险营销员的管理体系。
保险公司、保险中介公司应该从代理人入司、日常培训、展业营销、违规处理等各方面建立完善的管理体系。
5、保险代理公司市场风险管理策略
1）加强监管力度
继续优化完善分类监管机制，把有效的监管力量转移到风险较大，品质欠优的保险中介公司上，同时强化保险公司的管理责任，对于严重违法违规的中介机构和保险公司要进行严肃处理。
2）加强保险公司对代理业务的管理力度
督促保险公司加强内控建设，针对保险代理业务制定切实可行的风险防范措施，并分制式和非制式两种形式对保险代理公司各级管理人员及从业人员加强培训辅导，坚决用完善的内控手段防范通过保险中介服务统一发票套取手续费，进行虚假退费或理赔等违法违规手段。
3）保险代理公司自身应该苦练内功，加强法人治理，内部控制，加强法律法规学习，并走向以"专业、规范、服务、品牌"求发展的健康发展之路。
作为保险中介市场重要主体的保险代理公司是连接保险公司和广大代理人，投保人的桥梁和纽带，是保险业服务社会的窗口，直接关系到保险市场的安全稳健和被保险人利益。建立健全保险代理公司风险管理体系，有效防范风险是行业发展的生命线，也是保险代理公司的首要任务和永恒主题。
注释：
①张琴、陈柳钦：风险管理理论沿袭和最新研究趋势综述[J].河南金融管理干部学院学报，2008（5）：23页。
②Shimpi，P.A.,(2001).Integrating Corporate Risk Management，NY:Texere LLc.
③Doherty, N.A.,(2003). Integrated Risk Management, International edition. The McGraw -Hill. Companies Inc.
④赖志仁：风险管理与全球保险之未来趋势[J]，风险管理学报，1999（2）：14-16。
⑤陈秉正: 整体化公司风险管理 [M]，北京：清华大学出版，2003年）
⑥陈忠阳：金融机构现代风险管理基本框架 [M]，北京：中国金融出版社，2006年）
⑦陈文辉，六大风险隐患危害保险中介市场，[J]，中国保险，2009（9）：7。
作者简介：任勇（1982-），男，四川峨眉人，现就职于山东泛华鑫泰保险代理有限公司，主要从事风险管理与保险研究；毕鑫鑫（1983-），女，山东荣成人，山东大学经济学院辅导员，主要从事学生事务管理研究。
关键词：保险代理公司；风险管理
一、现代风险管理概述
1973年由布莱克与斯科尔斯提出的期权定价模型（OPT）被称为现代金融风险管理理论发展的里程碑。这时的风险管理以衍生产品定价为主要内容，它是站在交易员的角度，为交易员解决对冲的技术问题，因此被称为交易员风险管理（Trader Risk Management），该理论也为金融工程的发展奠定了基础①。Shimpi在《整合性公司风险管理》中提到：风险就像一头大象，传统的风险管理就像盲人摸象，"虽然每个人都摸对了一部分，但总体上来讲还是错的。书中对于传统个别的风险管理与创新整合型风险管理做了比较，并对整合前后的风险管理效果进行了论述②。Doherty在《整体化风险管理》主要论述了各种创新型避险工具的运作与风险分析③。赖志仁在《风险管理与全球保险之未来趋势》一文中论述了随着经济、信息技术全球化，国与国之间的距离缩小，保险、银行、共同基金的界限变得越来越模糊，金融商品特性相互交叉，越来越趋同④。陈秉正在其著作《整体化公司风险管理》中论述了风险管理概念的演进、风险管理与企业价值、风险管理与资本管理以及风险管理的各种策略，并对整体化风险管理进行了展望，论述了全面风险管理的基本理论。陈忠阳《金融机构现代风险管理基本框架》一书从金融机构的风险角色分析入手，归纳了风险的概念和性质，并从金融机构的角度论述了现代风险管理的内涵和特征，以及现代风险管理框架体系的构建⑥。
二、保险代理公司主要风险及其成因分析
保险代理公司从事的商业活动包含市场准入、企业法人治理、内部控制、企业经营、市场营销。每个环节均有风险隐患。
1、保险代理公司准入门槛较低
在保险中介发展起步阶段，需要较多的主体从事保险代理、公估、经济业务。随着保险中介市场迅猛发展，进入主体越显良莠不齐，而相应的行政法规没有跟进，完整的保险代理公司的准入，管理，分类监管、退出制度有待完善。
2、保险代理公司法人治理缺位、内控缺位
针对目前阶段保险代理公司普遍存在的法人治理缺位以及内控缺位现象，究其原因，主要在于以下三方面：
首先，险代理公司准入门槛偏低，进入主体良莠不齐，很多公司资金，人才，技术根本就不足以支撑建立健全法人治理结构、内部控制体系。
其次，于初级发展阶段的保险代理公司的法人治理缺位、内控缺位风险未能引起相关利益主体的足够重视。
再次，大多数保险中介公司内部控制更多关注合规经营，较少关注经营效率目标。并且在合规经营方面相关内控规章制度，操作细则存在或多或少的缺失，风险控制手段还相对简单落后。
3、保险代理公司客户不如实告知、骗赔风险
首先，由于产品自身缺陷导致风险高于标准保险标的的被保险人有不如实告知的空间。其次，保险人风险控制手段有限。核保理论及核保手段发展跟不上保险市场发展速度。第三，保险代理公司的业务受理过程及协助理赔流程增加了保险新单受理及理赔的复杂程度。第四，保险客户受谋取高利益心理驱使，在相关法律法规意识淡薄的前提下，产生骗赔行为。最后，保险代理公司的业务受理过程及协助理赔流程增加了保险新单受理及理赔的复杂程度。
4、保险代理公司从业人员销售误导、挪用、侵占资金
一方面，保险代理公司从业人员准入门槛低，整体素质不高，容易被引导或者自身形成销售误导、挪用、侵占资金导等违规问题；另一方面，违规成本低、承担责任小，主要责任都归属于保险公司及保险代理公司。而且不但准入门槛低，退出门槛也低，极低的退出成本容易引发短期行为。
5、保险代理市场行为风险凸显
2008年，保险中介监管工作座谈会上，陈文辉将保险中介市场行为风险归结为六个方面：个别保险中介机构假冒保险公司名义，非法开展保险经营；个别保险中介机构招募业务人员过程中，进行虚假宣传、采用涉嫌传销的手段开展业务活动；个别保险中介机构涉嫌非法集资；一些保险中介机构以虚开发票方式，协助保险公司套取费用；一些兼业代理机构参与制造假赔案等，牟取非法利益；个别营销员欺骗投保人和保险公司，从事违法犯罪活动。⑦保险代理公司作为重要的保险中介机构，以上的六大风险隐患都有面临，究其原因，可归结为以下几个方面。
首先，目前保险中介市场发展还处于初级阶段，发展方式还比较粗放，法律法规不健全，市场秩序不是很规范，社会整体信用水平不高。从整个保险中介市场看，市场竞争主要不是依靠专业、规范、服务、品牌，而是高利益驱动占主导，保险公司以违规变相降价或提高佣金，保险代理公司销售误导等，这些风险的传导性极强。
其次，保险公司对代理业务管理不到位。部分保险公司在片面强调业务规模的发展策略下，不但不对保险代理公司加强培训，辅导，甚至与保险代理公司串通通过保险中介服务统一发票套取手续费，进行虚假退费或理赔，用于非法经营或谋取私利。
再次，部分保险代理公司依法合规经营意识薄弱，对风险隐患造成的严重后果认识不到位，极易出现非法集资、传销、销售误导、挪用保费等违规违法事件的苗头。
最后，保险监管的法律法规和制度不健全。目前的保险代理机构管理规定、保险营销员管理规定等亟待修订完善，有的方面不适应现阶段监管工作的需要，造成某些方面出现监管真空地带。保险代理机构数量众多，而监管单位人员配置有限，导致监管压力、难度增大。
三、保险代理公司风险管理策略
1、保险代理公司市场准入风险管理策略
1）适度提高市场准入门槛
适度提高市场准入门槛，不仅指保险中介公司资本金门槛，应该为法人公司、分支机构、高管和保险营销员全方位进入市场的门槛。
2）建立完整的有效的准入、管理、动态分类监管及退出制度。
建立完整的有效的准入，管理，动态分类监管，退出制度可以促进保险中介公司把眼光放在可持续发展上，苦练内功，公平竞争，优胜劣汰，经营不善者退出市场，管理过硬，模式创新，服务优良者鼓励发展，这样的结果是保险中介市场成长出一批法人治理清晰，内部控制有效，服务质量优良的保险代理公司，进而更好的服务保险客户，优化保险市场机制，实现行业和谐发展。
2、保险代理公司公司治理、内部控制缺位风险管理策略
1）完善董事会功能，推进分工。有条件的可以在董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，对于某些上市中介公司可以进一步完善独立董事职能。
2）加强监事监督力度。从法律环境看，需要有关法律法规部门进一步完善监事开展监督活动的法律依据。从内部治理控制来看，需要公司各管理层的高度重视并在相应的公司章程，规章制度上为监事正常工作的开展营造独立公正务实的环境。最后，配备有较为丰富法律、财务、技术等方面专业知识、教育背景、工作经历的人才从事监事职能。
3）全面推行独立的审计委员会，由董事会直管，委托外部审计对管理层的经营成果进行独立客观的审计并出具公允的审计报告。
4） 提升内部控制层面，将原先的主要关注合规性内控规制提升到战略性目标、经营性目标、报告性目标和遵从性目标。真正把战略性考虑、营运的效率和效果等包括进来。并根据宏观微观经济环境的变化拟定相适应的内部控制措施。
3、客户风险管理策略
1）完善客户信息管理体系
加强保险中介公司客户信息管理系统建设，对客户发生投保行为开始就应该有相应的数据，影像流留档备案，每一业务流程都有详尽的数据录入系统，并定期对于数据进行分析统计。
2）增进不同利益主体的趋同
健全保险中介制度，增强保险人，保险中介公司之间的利益趋同，促使保险中介公司更努力完成保险客户风险"第一防线"的职责。
3）完善保险相关法律法规，建立健全信用风险惩罚机制。
4、营销员风险管理策略
1）改革现行个人保险营销体制
明确保险营销员的法律地位，要么成为保险公司雇佣员工，要么发展为具有较强专业能力的个人代理人，彻底改变保险营销员无归属感、脱落率高、诚信问题突出的问题。
2）细化从业人员资格考试，提高从业人员专业素质
在保险中介人员资格考试的基础上，应对中介代理人员再进行产险和寿险的分类考试，对从事寿险业务的代理人员进行初级和高级的分级考试，销售一般寿险产品的只需通过初级考试，销售投资类产品的则需取得高级代理资格.
3）完善法律法规体系加大保险类相关法律法规、知识的普及程度。
根据《保险法》完善保险代理、保险经纪、保险公估、保险兼业机构和保险营销员的相关管理细则，尤其注意根据实务及新出现典型风险隐患拟定各项违规罚则。指定保险中介机构设立及退出指引，在原有法规基础上完善保险中介机构退出机制，修订保险中介行政许可规定，将监管部分从大量繁琐的行政许可任务中释放出来，将更多的经历放在市场的主要矛盾的解决上。
4）完善保险公司、保险中介公司对保险营销员的管理体系。
保险公司、保险中介公司应该从代理人入司、日常培训、展业营销、违规处理等各方面建立完善的管理体系。
5、保险代理公司市场风险管理策略
1）加强监管力度
继续优化完善分类监管机制，把有效的监管力量转移到风险较大，品质欠优的保险中介公司上，同时强化保险公司的管理责任，对于严重违法违规的中介机构和保险公司要进行严肃处理。
2）加强保险公司对代理业务的管理力度
督促保险公司加强内控建设，针对保险代理业务制定切实可行的风险防范措施，并分制式和非制式两种形式对保险代理公司各级管理人员及从业人员加强培训辅导，坚决用完善的内控手段防范通过保险中介服务统一发票套取手续费，进行虚假退费或理赔等违法违规手段。
3）保险代理公司自身应该苦练内功，加强法人治理，内部控制，加强法律法规学习，并走向以"专业、规范、服务、品牌"求发展的健康发展之路。
作为保险中介市场重要主体的保险代理公司是连接保险公司和广大代理人，投保人的桥梁和纽带，是保险业服务社会的窗口，直接关系到保险市场的安全稳健和被保险人利益。建立健全保险代理公司风险管理体系，有效防范风险是行业发展的生命线，也是保险代理公司的首要任务和永恒主题。
注释：
①张琴、陈柳钦：风险管理理论沿袭和最新研究趋势综述[J].河南金融管理干部学院学报，2008（5）：23页。
②Shimpi，P.A.,(2001).Integrating Corporate Risk Management，NY:Texere LLc.
③Doherty, N.A.,(2003). Integrated Risk Management, International edition. The McGraw -Hill. Companies Inc.
④赖志仁：风险管理与全球保险之未来趋势[J]，风险管理学报，1999（2）：14-16。
⑤陈秉正: 整体化公司风险管理 [M]，北京：清华大学出版，2003年）
⑥陈忠阳：金融机构现代风险管理基本框架 [M]，北京：中国金融出版社，2006年）
⑦陈文辉，六大风险隐患危害保险中介市场，[J]，中国保险，2009（9）：7。
作者简介：任勇（1982-），男，四川峨眉人，现就职于山东泛华鑫泰保险代理有限公司，主要从事风险管理与保险研究；毕鑫鑫（1983-），女，山东荣成人，山东大学经济学院辅导员，主要从事学生事务管理研究。