论文部分内容阅读
摘要：近年来，随着社会经济的快速发展和建筑行业的不断进步，我国基础
设施建设投资力度不断加大，但施工盈利空间却变得越来越小。建筑施工企
业通常在工程项目投标过程中尽可能降工程报价，利用价格优势获得工程项
目。在该种条件下，增收节支索赔工作在施工企业的经营理工作中的地位和
意义显得尤为重要。本文将对工程索赔问题进行分析，并在此基础上提出一
些建设性建议，以供参考。
关键词：建筑工程；工程索赔；认识；研究
中图分类号：TU198文献标识码：A
（一）索赔的基本概念
1.索赔是在合同履行过程中，无过错方要求过错方承担责任的行为。
2.索赔只能在合同双方当事人之间进行，不能向没有合同关系的第三方索赔。
3.索赔是双向的，合同的任何一方均可向对方提出索赔。
4.索赔通常分为工期索赔和费用索赔。
（二）索赔的起因
1.合同错误，如条文不全、错误、矛盾，设计图纸、技术规范错误等；
2.合同变更；
3.合同对方违约，指不履行或未能正确履行合同义务和责任；
4.工程环境变化，包括法律、物价、自然条件的变化；
5.不可抗力因素，如恶劣气候条件、地震、洪水、战争等。
（三）索赔的分类
1.工程延期索赔；
2.工程加速索赔；
3.工程变更索赔；
4.工程终止索赔；
5.不可预见的外部障碍或条件索赔；
6.不可抗力事件引起的索赔；
7.其他索赔。
（四）索赔成立的前提条件
1.事件已造成了承包人的额外成本支出或直接工期损失；
2.造成费用增加或工期损失不属于承包人的责任；
3.承包人按规定的时间和程序提出了索赔意向书和索赔报告。
（五）索赔的处理原则
承包方必须掌握有关法规政策和索赔知识，索赔须按以下原则进行：
1.有正当理由和充分证据；
2.以合同为依据；
3.详尽记录索赔事件，准确计算工期、费用。
（六）索赔的依据
1.合同文件；
2.法律法规；
3.建设惯例。
（七）索赔的程序
1.在索赔事件发生后的28d内，向工程师提出索赔意向书，同时仍需遵照工程师的指令继
续施工。逾期提出时，工程师有权拒绝承包方的索赔要求。当索赔事件持续进行
时，应阶段性地向工程师发出索赔意向通知。
2.索赔事件终了后的28d内，向工程师提出最终索赔报告。
3.工程师在收到索赔报告后的28d内给予答复，或要求承包方进一步补充索赔理由和证
据。工程师在28d内未予答复或未对承包方作进一步要求，视为该项索赔已获认可。
4、索赔处理的流程图
索赔事件的处理流程
索赔事件发生
提出索赔意向书 索赔证据的收集
索赔详细情况报告
提交最终索赔报告
协商索赔费用及工期
计量与支付 仲裁或诉讼
双方达成一致意见
协商未果
（八）索赔报告（文件）的内容
1、索賠报告的主要内容：
（1）总论部分。一般包括以下内容：序言、索赔事项概述、具体索赔要
求和索赔报告编写及审核人员名单。
（2）依据部分。应包括以下内容：索赔事件的发生情况、已递交索赔意
向书的情况、索赔事件的处理过程、索赔要求的合同根据、所附的资料。依
据部分的具体内容随各个索赔事件的特点而有所不同。
（3）计算部分。索赔计算的目的，是以具体的计算方法和计算过程，说
明自己应得到的经济补偿的款额或延长时间。
（4）证据部分。证据部分包括该索赔事件所涉及的一切证据资料，以及
对这些证据的说明。
2、索赔报告编写的一般要求：
（1）索赔事件应该真实
（2）责任分析应清楚、准确、有根据。
（3）充分论证事件造成的实际损失
（4）索赔计算必须合理、正确
（5）文字要精炼、条理要清楚、语气要中肯
（6）索赔费用和工期的计算
3、索赔中人工费的计算：
人工费单价一般按合同中的人工费标准确定。
人工消耗量，按现场实际记录、工人的工资单据，以及相应定额中的人
工消耗量确定。如果涉及到现场施工效率降低，要做好实际效率的现场记录，
与合同报价单的施工效率相比较确定实际增加的数量。
4、索赔中材料、机械费计算：
材料价格=[采购价+包装费+运输费（含运输保险费）+运输损耗费]×（1+
采购保管费率）-包装品回收价值
实际台班（时）数量=计划台班（时）数量×[1+（原定效率-实际效率）/
原定效率]
增加的机械台班（时）数量=实际台班（时）数量-计划台班（时）数量
机械降效增加的机械费=机械台班（时）费单价×增加机械台班（时）数量
5、索赔中管理费及其他费用计算：
现场管理费：按照人工费、材料费、机械费等之和的百分率计算确定。
企业管理费（通常按投标书中企业管理费率计算）=（工程直接费+现场
经费）×费率利润额=（工程直接费+现场经费+企业管理费）×费率
利润额=（工程直接费+现场经费+企业管理费）×费率
（九）索赔计算方法
工期索赔必须考虑索赔项目是否发生在关键线路上，如果发生在关键线路上，则索
赔工期为该项目的工期；如果发生在非关键线路上，则只有非关键线路因延误而变
为关键线路时，才可以索赔工期，索赔工期为新关键线路工期与原关键线路工期的
差值。
（十）不可抗力的界定
不可抗力主要包括以下三种情形：
1.自然灾害、如台风、洪水、地震等。
2.政府行为，如征收、征用。
3.社会异常事件，如罢工、骚乱。
在自然灾害中，异常大雨、罕见大雨、几十年一遇大雨等均属不可抗力，但季节性大雨、常规性
暴雨等不属不可抗力。
（十一）索赔确定及费用认可需要注意的问题：
索赔报告上报后，由经营管理部负责跟踪进展情况，商务经理对索赔是
否成立和相关费用进行协商确认；一项索赔项目确定后，经营管理部应及时
建立索赔台帐，并根据进展情况，随时更新台帐。经营管理部将项目部的工
程变更和索赔情况，按公司现行管理文件的要求，按时报送公司工程管理部。
如果索赔事件继续发展或继续产生影响，项目部应按监理要求的合理时
间间隔列出索赔累计金额和提出中期索赔申请报告，并在索赔事件影响结束
后，在合同约定的时间内，向发包人和监理提交包括最终索赔金额、延续记
录、证明材料在内的最终索赔申请报告。
（十二）索赔成功必须具备以下的几点要求：
1、组建了一个强有力的、稳定的班子，由项目经理、经济师、会计师、
工程师组成，并需后方公司领导强有力的支持，作业层第一手资料的收集整
理也为索赔成功提供了必要的条件。
2、索赔策略正确。因为这个工程为国家投资，国有事业单位抽调领导管
理的工程，因此对该项目索赔策略定位在对原来单价进行调整，既容易让人
接受，又使自己的谈判顺利。
3、索赔技巧运用灵活，做好公关工作。这次成功索赔，我单位及时把握
住了机会，利用地质条件改变，又准备了充足的资料说话；即团结了其他单
位，又做好公关工作，联合他们一起向业主提出了索赔，要求业主尽快做出
提价的决定，以利于施工的继续开展，为下一步工程的顺利开展奠定了基础
4、证据资料的准备。作为施工单位，项目部特别注意基础资料的收集和
整理工作，比如施工班报、日报、施工记录等原始资料。为了收集更为详尽
的地质资料，不但要求现场监理和我们一道认证各地层的深度和地质情况，
还对地质岩样进行了拍照、录像，并且对每周、每月的工效情况都进行了详
细地分析，同时参照中标合同文件逐项地进行分析论证，找出差距。通过实
际成本与计划成本的差异，寻找索赔的机会。详细的成本核算和分析是索赔
计算的依据。
5、与业主、监理及设计（含地质）单位融洽的合作、沟通。
虽然有成功的经验，但也有很多不足之处，在今后的施工生产中应该加
强对索赔的认识、对索赔知识的学习及灵活运用。用合同与法律赋予我们的
权利，来保护自己，避免损失，增加利润。
施工企业的生存发展之道“以市场论英雄，以效益论成败”的经营方略评
价标准已经确立。依靠高水平的合同管理，通过索赔这一途径，实现更大的
项目效益目标成为一种必然选择。同时也要求承包商的合同谈判人员既懂工
程技术，又懂法律，既懂经营管理，又懂估价、财务的综合型素质，才能保
证在合同谈判中处于一种智力均衡、信息对称的状态，增强谈判的力量。充
分认识索赔在现代工程管理中的重要地位。
设施建设投资力度不断加大，但施工盈利空间却变得越来越小。建筑施工企
业通常在工程项目投标过程中尽可能降工程报价，利用价格优势获得工程项
目。在该种条件下，增收节支索赔工作在施工企业的经营理工作中的地位和
意义显得尤为重要。本文将对工程索赔问题进行分析，并在此基础上提出一
些建设性建议，以供参考。
关键词：建筑工程；工程索赔；认识；研究
中图分类号：TU198文献标识码：A
（一）索赔的基本概念
1.索赔是在合同履行过程中，无过错方要求过错方承担责任的行为。
2.索赔只能在合同双方当事人之间进行，不能向没有合同关系的第三方索赔。
3.索赔是双向的，合同的任何一方均可向对方提出索赔。
4.索赔通常分为工期索赔和费用索赔。
（二）索赔的起因
1.合同错误，如条文不全、错误、矛盾，设计图纸、技术规范错误等；
2.合同变更；
3.合同对方违约，指不履行或未能正确履行合同义务和责任；
4.工程环境变化，包括法律、物价、自然条件的变化；
5.不可抗力因素，如恶劣气候条件、地震、洪水、战争等。
（三）索赔的分类
1.工程延期索赔；
2.工程加速索赔；
3.工程变更索赔；
4.工程终止索赔；
5.不可预见的外部障碍或条件索赔；
6.不可抗力事件引起的索赔；
7.其他索赔。
（四）索赔成立的前提条件
1.事件已造成了承包人的额外成本支出或直接工期损失；
2.造成费用增加或工期损失不属于承包人的责任；
3.承包人按规定的时间和程序提出了索赔意向书和索赔报告。
（五）索赔的处理原则
承包方必须掌握有关法规政策和索赔知识，索赔须按以下原则进行：
1.有正当理由和充分证据；
2.以合同为依据；
3.详尽记录索赔事件，准确计算工期、费用。
（六）索赔的依据
1.合同文件；
2.法律法规；
3.建设惯例。
（七）索赔的程序
1.在索赔事件发生后的28d内，向工程师提出索赔意向书，同时仍需遵照工程师的指令继
续施工。逾期提出时，工程师有权拒绝承包方的索赔要求。当索赔事件持续进行
时，应阶段性地向工程师发出索赔意向通知。
2.索赔事件终了后的28d内，向工程师提出最终索赔报告。
3.工程师在收到索赔报告后的28d内给予答复，或要求承包方进一步补充索赔理由和证
据。工程师在28d内未予答复或未对承包方作进一步要求，视为该项索赔已获认可。
4、索赔处理的流程图
索赔事件的处理流程
索赔事件发生
提出索赔意向书 索赔证据的收集
索赔详细情况报告
提交最终索赔报告
协商索赔费用及工期
计量与支付 仲裁或诉讼
双方达成一致意见
协商未果
（八）索赔报告（文件）的内容
1、索賠报告的主要内容：
（1）总论部分。一般包括以下内容：序言、索赔事项概述、具体索赔要
求和索赔报告编写及审核人员名单。
（2）依据部分。应包括以下内容：索赔事件的发生情况、已递交索赔意
向书的情况、索赔事件的处理过程、索赔要求的合同根据、所附的资料。依
据部分的具体内容随各个索赔事件的特点而有所不同。
（3）计算部分。索赔计算的目的，是以具体的计算方法和计算过程，说
明自己应得到的经济补偿的款额或延长时间。
（4）证据部分。证据部分包括该索赔事件所涉及的一切证据资料，以及
对这些证据的说明。
2、索赔报告编写的一般要求：
（1）索赔事件应该真实
（2）责任分析应清楚、准确、有根据。
（3）充分论证事件造成的实际损失
（4）索赔计算必须合理、正确
（5）文字要精炼、条理要清楚、语气要中肯
（6）索赔费用和工期的计算
3、索赔中人工费的计算：
人工费单价一般按合同中的人工费标准确定。
人工消耗量，按现场实际记录、工人的工资单据，以及相应定额中的人
工消耗量确定。如果涉及到现场施工效率降低，要做好实际效率的现场记录，
与合同报价单的施工效率相比较确定实际增加的数量。
4、索赔中材料、机械费计算：
材料价格=[采购价+包装费+运输费（含运输保险费）+运输损耗费]×（1+
采购保管费率）-包装品回收价值
实际台班（时）数量=计划台班（时）数量×[1+（原定效率-实际效率）/
原定效率]
增加的机械台班（时）数量=实际台班（时）数量-计划台班（时）数量
机械降效增加的机械费=机械台班（时）费单价×增加机械台班（时）数量
5、索赔中管理费及其他费用计算：
现场管理费：按照人工费、材料费、机械费等之和的百分率计算确定。
企业管理费（通常按投标书中企业管理费率计算）=（工程直接费+现场
经费）×费率利润额=（工程直接费+现场经费+企业管理费）×费率
利润额=（工程直接费+现场经费+企业管理费）×费率
（九）索赔计算方法
工期索赔必须考虑索赔项目是否发生在关键线路上，如果发生在关键线路上，则索
赔工期为该项目的工期；如果发生在非关键线路上，则只有非关键线路因延误而变
为关键线路时，才可以索赔工期，索赔工期为新关键线路工期与原关键线路工期的
差值。
（十）不可抗力的界定
不可抗力主要包括以下三种情形：
1.自然灾害、如台风、洪水、地震等。
2.政府行为，如征收、征用。
3.社会异常事件，如罢工、骚乱。
在自然灾害中，异常大雨、罕见大雨、几十年一遇大雨等均属不可抗力，但季节性大雨、常规性
暴雨等不属不可抗力。
（十一）索赔确定及费用认可需要注意的问题：
索赔报告上报后，由经营管理部负责跟踪进展情况，商务经理对索赔是
否成立和相关费用进行协商确认；一项索赔项目确定后，经营管理部应及时
建立索赔台帐，并根据进展情况，随时更新台帐。经营管理部将项目部的工
程变更和索赔情况，按公司现行管理文件的要求，按时报送公司工程管理部。
如果索赔事件继续发展或继续产生影响，项目部应按监理要求的合理时
间间隔列出索赔累计金额和提出中期索赔申请报告，并在索赔事件影响结束
后，在合同约定的时间内，向发包人和监理提交包括最终索赔金额、延续记
录、证明材料在内的最终索赔申请报告。
（十二）索赔成功必须具备以下的几点要求：
1、组建了一个强有力的、稳定的班子，由项目经理、经济师、会计师、
工程师组成，并需后方公司领导强有力的支持，作业层第一手资料的收集整
理也为索赔成功提供了必要的条件。
2、索赔策略正确。因为这个工程为国家投资，国有事业单位抽调领导管
理的工程，因此对该项目索赔策略定位在对原来单价进行调整，既容易让人
接受，又使自己的谈判顺利。
3、索赔技巧运用灵活，做好公关工作。这次成功索赔，我单位及时把握
住了机会，利用地质条件改变，又准备了充足的资料说话；即团结了其他单
位，又做好公关工作，联合他们一起向业主提出了索赔，要求业主尽快做出
提价的决定，以利于施工的继续开展，为下一步工程的顺利开展奠定了基础
4、证据资料的准备。作为施工单位，项目部特别注意基础资料的收集和
整理工作，比如施工班报、日报、施工记录等原始资料。为了收集更为详尽
的地质资料，不但要求现场监理和我们一道认证各地层的深度和地质情况，
还对地质岩样进行了拍照、录像，并且对每周、每月的工效情况都进行了详
细地分析，同时参照中标合同文件逐项地进行分析论证，找出差距。通过实
际成本与计划成本的差异，寻找索赔的机会。详细的成本核算和分析是索赔
计算的依据。
5、与业主、监理及设计（含地质）单位融洽的合作、沟通。
虽然有成功的经验，但也有很多不足之处，在今后的施工生产中应该加
强对索赔的认识、对索赔知识的学习及灵活运用。用合同与法律赋予我们的
权利，来保护自己，避免损失，增加利润。
施工企业的生存发展之道“以市场论英雄，以效益论成败”的经营方略评
价标准已经确立。依靠高水平的合同管理，通过索赔这一途径，实现更大的
项目效益目标成为一种必然选择。同时也要求承包商的合同谈判人员既懂工
程技术，又懂法律，既懂经营管理，又懂估价、财务的综合型素质，才能保
证在合同谈判中处于一种智力均衡、信息对称的状态，增强谈判的力量。充
分认识索赔在现代工程管理中的重要地位。