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摘 要：企业合规管理源自上世纪七、八十年代，目前已是国际大公司防控风险的主要措施之一，合规是业务开展的基础和前提条件，也是企业经营管理的底线。
关键词：合规;管理;思考;探讨
一、合规管理体系产生的背景及现状
自上世纪70年代以来，随着经济全球化的深入，伴随着美国社会对大企业暴露出来的各类丑闻和舞弊事件的反思，联合国等国际组织以及美国政府都制定了关于反商业贿赂，强化企业合规经营的法规。特别是美国“水门事件”后更引起社会对企业诚信的质疑，并导致美国《反海外腐败法》的产生，进一步要求企业诚信合规经营。
目前，合规管理已是公司规范管理的重要内容，也是法律部门基础业务之一。不仅如此，美国公司合规管理也影响到其他公司，不仅欧洲企业纷纷效仿，亚洲企业包括中国国有企业也在建立诚信合规体系，合规管理已成为全球性的企业管理业务。
二、合规与合规管理的内涵
“合规”的英文为“compliance”，意为“遵从、依从、遵守”。中文“合规”一词，顾名思义，就是指合乎规范。
广义的合规，是指员工对所有适用法律法规、制度规定和职业操守的普遍遵从。由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑。
狭义的合规，侧重企业对外商务活动，专指企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断和反不正当竞争等法律及制度规范的
遵守。
合规管理是制定和执行合规管理制度，建立和实施合规管理机制，预防和控制合规风险的活动过程。
三、构建规范有效的合规管理机制和体系
合规管理工作的机制是预防、控制、监督、问责。在预防阶段做好制度与流程的设计，风险评估预警和合规培训工作;依托合规事项登记报告、重要事项合规审查、建立合规档案等方法实施控制;通过合规举报调查、合规评价、合规审计和测试等手段来达到监督的目的;以实施处罚与整改的问责过程，修订相应的制度流程过程来固化合规管理的成果。从而实现管理内容上，突出“商务”领域和活动，管理环节上，突出“预防”控制和把关，管理对象上，突出“权力”部门和人员，管理要求上，突出“从严”监督和追责。
（一）健全合规管理组织架构，形成统一领导、分级管理、明确和落实合规管理责任制，确保责任明确、全面覆盖、全员合规，形成各负其责、协同联动的工作格局。
（二）完善合规管理制度和流程。建立完善合规管理制度规范，做到有规可依、配套衔接、便于操作。合规管理过程其实就是制订和实施合规管理制度的过程，合规管理与制度管理的目的都是贯彻落实法律法规要求，促进企业依法管理规范运营。
（三）强化全员合规教育培训。通过制度化、常态化的教育培训，使员工，特别是对领导干部和关键岗位人员进行重点培训，使他们真正掌握公司合规管理基本要求、熟悉本岗位涉及的规范要求、岗位风险及其防控要领，进而养成依法合规的自觉行为。
（四）严格相关事项登记报告和审查制度。登记报告事项主要是：在集团公司及其控（参）股企业以外的企业兼职、本人或亲友投资（或管理）的非上市企业，拟与集团公司或所属企业交易与公司交易、向集团公司或所属企业推荐交易对象和其他可能涉及利益输送或利益冲突的其他事项。
（五）加强合规评价考核。主要评价内容包括员工参加合规培训、掌握合规知识和要求、遵守合规制度以及以往违规问题的整改等，对领导干部，除上述内容外，还要评价其在领导岗位履行合规培训职责、组织落实合规制度、完善合规管理机制、防控合规风险等方面的情况。
（六）加大违规举报及查处力度。严格违规行为调查处理程序，对举报的问题，做到件件有登记、有调查、有处理、有反馈，及时发现和消除违规隐患、惩戒违规行为。违规举报受理及查处，主要由纪检监察部门负责;涉及反垄断、反不正当竞争的调查，由合规管理部门负责。
（七）建立完善员工合规档案。员工合规档案不仅关系员工考核评价、任用和奖惩，同时也是公司对员工合规管理尽职尽责的重要证据。合规管理部门要按照管理权限，分别负责相关人员合规信息资料的收集整理和归档管理，切实把员工所有违规行为及其处罚情况、被检举和调查处理情况记录在案，把员工参加合规培训、履行合规承诺、登记报告合规事项的情况和合规评价情况等原始材料全面归档备案，确保员工合规档案齐全完整。
四、实践工作中对合规管理的思考
中国石油作为境外上市的国际公司，同样受到外部环境的影响和资本市场的严格监管，也必须顺应世界潮流，加强合规管理，以全体员工的守法遵规，树立国际大公司的良好形象，保障公司健康持续发展。
（一）以营造诚信合规文化为目标。针对全体员工，以《中国石油天然气集团公司诚信合规手册》为依据，进一步规范员工职业操守，引导员工树立守法遵规理念，正确处理内外部关系，逐步在公司形成诚信合规文化氛围，实现人人、时时、处处、事事守法遵规，做到员工法律行为零过错。
（二）以防控重点岗位法律风险为目标。实践证明，推进法律风险防控进岗位、到人头，是提高岗位员工风险意识和防控能力，规范岗位员工履职行为，确保法律风险防控要求靠实落地的有效途径。针对重点涉法岗位，及时修订完善法律风险岗位防控指引，细化岗位防控措施。形成全面覆盖、重点突出、科学规范、易于操作的风险管理规范，并将各项要求融入岗位规范，嵌入业务流程，纳入日常考核，使法律风险防控落实到岗位。
（三）以全面合规管理与专业领域合规相结合为目标。业务部门是风险防控的责任主体，对职能范围内的风险防控承担直接责任;法律部门对风险防控方案制订、组织、评估及具体措施负有统筹、审查和综合管理责任，对防控风险相关法律意见的准确性负直接责任。工作中，要把风险防控融入业务管理之中，与业务管理同步开展、相互促进。法律部门与业务部门在共同的工作目标下，分工负责、密切配合，加强协作和沟通协调，避免单打独斗和“两张皮”现象。
参考文献：
[1]王志乐.合规：企业的首要责任.中国经济出版社.2010.
[2]黄毅.合规管理与实务.法律出版社.2009.
关键词：合规;管理;思考;探讨
一、合规管理体系产生的背景及现状
自上世纪70年代以来，随着经济全球化的深入，伴随着美国社会对大企业暴露出来的各类丑闻和舞弊事件的反思，联合国等国际组织以及美国政府都制定了关于反商业贿赂，强化企业合规经营的法规。特别是美国“水门事件”后更引起社会对企业诚信的质疑，并导致美国《反海外腐败法》的产生，进一步要求企业诚信合规经营。
目前，合规管理已是公司规范管理的重要内容，也是法律部门基础业务之一。不仅如此，美国公司合规管理也影响到其他公司，不仅欧洲企业纷纷效仿，亚洲企业包括中国国有企业也在建立诚信合规体系，合规管理已成为全球性的企业管理业务。
二、合规与合规管理的内涵
“合规”的英文为“compliance”，意为“遵从、依从、遵守”。中文“合规”一词，顾名思义，就是指合乎规范。
广义的合规，是指员工对所有适用法律法规、制度规定和职业操守的普遍遵从。由此形成的合规管理，是对企业人财物各类生产要素的配置和经营管理各类活动的全面规制，涵盖了企业生产经营管理中的所有行为，既是企业业务管理的基本组成部分，也是企业合规文化的有力支撑。
狭义的合规，侧重企业对外商务活动，专指企业对反商业贿赂、反利益输送、反垄断和反不正当竞争等法律及制度规范的
遵守。
合规管理是制定和执行合规管理制度，建立和实施合规管理机制，预防和控制合规风险的活动过程。
三、构建规范有效的合规管理机制和体系
合规管理工作的机制是预防、控制、监督、问责。在预防阶段做好制度与流程的设计，风险评估预警和合规培训工作;依托合规事项登记报告、重要事项合规审查、建立合规档案等方法实施控制;通过合规举报调查、合规评价、合规审计和测试等手段来达到监督的目的;以实施处罚与整改的问责过程，修订相应的制度流程过程来固化合规管理的成果。从而实现管理内容上，突出“商务”领域和活动，管理环节上，突出“预防”控制和把关，管理对象上，突出“权力”部门和人员，管理要求上，突出“从严”监督和追责。
（一）健全合规管理组织架构，形成统一领导、分级管理、明确和落实合规管理责任制，确保责任明确、全面覆盖、全员合规，形成各负其责、协同联动的工作格局。
（二）完善合规管理制度和流程。建立完善合规管理制度规范，做到有规可依、配套衔接、便于操作。合规管理过程其实就是制订和实施合规管理制度的过程，合规管理与制度管理的目的都是贯彻落实法律法规要求，促进企业依法管理规范运营。
（三）强化全员合规教育培训。通过制度化、常态化的教育培训，使员工，特别是对领导干部和关键岗位人员进行重点培训，使他们真正掌握公司合规管理基本要求、熟悉本岗位涉及的规范要求、岗位风险及其防控要领，进而养成依法合规的自觉行为。
（四）严格相关事项登记报告和审查制度。登记报告事项主要是：在集团公司及其控（参）股企业以外的企业兼职、本人或亲友投资（或管理）的非上市企业，拟与集团公司或所属企业交易与公司交易、向集团公司或所属企业推荐交易对象和其他可能涉及利益输送或利益冲突的其他事项。
（五）加强合规评价考核。主要评价内容包括员工参加合规培训、掌握合规知识和要求、遵守合规制度以及以往违规问题的整改等，对领导干部，除上述内容外，还要评价其在领导岗位履行合规培训职责、组织落实合规制度、完善合规管理机制、防控合规风险等方面的情况。
（六）加大违规举报及查处力度。严格违规行为调查处理程序，对举报的问题，做到件件有登记、有调查、有处理、有反馈，及时发现和消除违规隐患、惩戒违规行为。违规举报受理及查处，主要由纪检监察部门负责;涉及反垄断、反不正当竞争的调查，由合规管理部门负责。
（七）建立完善员工合规档案。员工合规档案不仅关系员工考核评价、任用和奖惩，同时也是公司对员工合规管理尽职尽责的重要证据。合规管理部门要按照管理权限，分别负责相关人员合规信息资料的收集整理和归档管理，切实把员工所有违规行为及其处罚情况、被检举和调查处理情况记录在案，把员工参加合规培训、履行合规承诺、登记报告合规事项的情况和合规评价情况等原始材料全面归档备案，确保员工合规档案齐全完整。
四、实践工作中对合规管理的思考
中国石油作为境外上市的国际公司，同样受到外部环境的影响和资本市场的严格监管，也必须顺应世界潮流，加强合规管理，以全体员工的守法遵规，树立国际大公司的良好形象，保障公司健康持续发展。
（一）以营造诚信合规文化为目标。针对全体员工，以《中国石油天然气集团公司诚信合规手册》为依据，进一步规范员工职业操守，引导员工树立守法遵规理念，正确处理内外部关系，逐步在公司形成诚信合规文化氛围，实现人人、时时、处处、事事守法遵规，做到员工法律行为零过错。
（二）以防控重点岗位法律风险为目标。实践证明，推进法律风险防控进岗位、到人头，是提高岗位员工风险意识和防控能力，规范岗位员工履职行为，确保法律风险防控要求靠实落地的有效途径。针对重点涉法岗位，及时修订完善法律风险岗位防控指引，细化岗位防控措施。形成全面覆盖、重点突出、科学规范、易于操作的风险管理规范，并将各项要求融入岗位规范，嵌入业务流程，纳入日常考核，使法律风险防控落实到岗位。
（三）以全面合规管理与专业领域合规相结合为目标。业务部门是风险防控的责任主体，对职能范围内的风险防控承担直接责任;法律部门对风险防控方案制订、组织、评估及具体措施负有统筹、审查和综合管理责任，对防控风险相关法律意见的准确性负直接责任。工作中，要把风险防控融入业务管理之中，与业务管理同步开展、相互促进。法律部门与业务部门在共同的工作目标下，分工负责、密切配合，加强协作和沟通协调，避免单打独斗和“两张皮”现象。
参考文献：
[1]王志乐.合规：企业的首要责任.中国经济出版社.2010.
[2]黄毅.合规管理与实务.法律出版社.2009.