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村镇银行发展概述
农村贷款和中小企业融资是世界性难题，立足于农村地区的中小型股份制银行——村镇银行，经营机制灵活。村镇银行作为金融支持农村发展的一种新形式，是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
与大银行相比，在中小企业尤其是农村小企业和农户贷款融资中，村镇银行有其特有的发展优势：（1）组织模式创新优势。我国村镇银行的设计思路来源于国际上的社区银行。这种特性的银行的理论表述是“单一银行制”银行。在规模方面，其是真正意义上的“小银行”，其虽小，却是独立法人，属一级法人机构。（2）竞争模式创新优势。村镇银行的竞争优势突出地反映在其从事关系型贷款的力上。在软信息的收集、传递及使用上，村镇银行这类机构有着自身独特的优势，从而使其在从事关系型贷款时表现出比较优势。
张儒雅（2011）采用SWOT分析方法，对我国村镇银行发展的内外环境进行深入分析：（1）村镇银行的优势。一是“本土化”优势；二是“高效率”优势；三是“多样化”优势。
村镇银行的成立有助于增加农村金融供给，深化农村金融改革、能够促进农村金融机构的竞争，打破农村垄断局面以及引导各类民间资本健康、合理、有序发展，调动一切积极因素服务于三农，带动农村经济发展。2007年3月1日全国首家村镇银行开业，银监会的统计数据显示，截至2011年底，全国村镇银行总共有726家，村镇银行在不断发展壮大。对农村金融市场的改善起到了积极作用，但同时村镇银行在建立及可持续发展中还存在一些新的问题，需要逐一分析并加以解决
我国村镇银行在发展中的制约因素
张效梅（2010）指出村镇银行建立和发展过程中存在的问题：（1）股本设置欠合理且村镇银行股份制优势难以发挥。（2）村镇银行吸储困难，负债业务拓展缓慢。（3）村镇银行资产业务难以满足农村中小企业的信贷需求。（4）村镇银行面临多种风险且抗风险能力不强。一是农户违约风险。二是初期的亏损风险。三是竞争风险。四是资产质量风险。五是声誉风险。
张蕙显（2010）指出村镇银行在经营中既面临着诸多挑战：农业生产风险大；金融生态环境差；村镇银行规模小，社会公信度不高，业务拓展难；受政策法规影响大，政策扶持不明确，村镇银行快速启动难；村镇银行服务滞后，不能满足客户金融需求；部分村镇银行股本设置欠合理，股份制优势发挥难等。也面临诸多机遇：生存空间广阔；金融生态环境会逐步改善；金融需求潜力大；产权明晰，能形成完善的法人治理结构等。因此，合理定位、公司治理、服务创新、完善机制等策略的推行便成了当务之急。
宋静静（2011）指出村镇银行作为一种新型农村金融机构，其运行面临内部和外部两方面困境：首先是内部困境，包括信用风险困境；股本设置不尽合理，股份制优势难以发挥；资金来源不足，发展面临瓶颈；准入门槛较低，抗风险能力较差；高素质人才缺乏。其次是外部困境，包括政策扶持不明确、金融“严监管”难度大等。
徐小青，樊雪志（2009）指出村镇银行发展存在的困难和问题，主要包括：（1）缺乏社会认同，吸储难度较大。（2）贷款需求旺盛，可贷资金不足。（3）税收压力较大，政策扶持较弱。（4）人力资源不足，素质参差不齐。（5）贷款脱农化、短期化趋势明显。
随着村镇银行的发展，其监管问题日益成为社会各界关注的焦点。程凯，张庆亮（2010）分析总结出我国村镇银行监管中存在的问题：（1）监管难度较大。监管机构的监管半径扩大，越过县乡两级，对村镇银行实施现场检查和实地调查难度较大。同时，村镇银行经营管理方式的多样化，也增加了监管难度。（2）基层监管基础薄弱。基层监管人员数量不足，同时，基层监管人员中高学历较少，也没有经过系统的培训，基层监管机构缺乏复合型人才。（3）监管机制不健全。首先，监管手段上，过分依赖现场监管，现场检查与非现场监管未能有效结合。其次，监管流程不明确。（4）监管经验缺乏。村镇银行作为一类新型农村金融机构，目前国内外尚无监管经验可供借鉴。如何结合其小法人的特点实施“严监管”，是监管部门面临的一个新课题和严峻挑战。
对我国村镇银行发展的几点建议
努力拓展资金来源，解决村镇银行吸储难问题
一是增加融资途径。二是加大宣传力度，提高农民对村镇银行的认知度。三是增设储蓄网点。四是积极寻求银行同业支持。五是积极探索开办新业务。六是加快建立存款保险制度。七是积极引进战略投资者。
地方政府和监管部门应加大引导和扶持力度
村镇银行是以发展农村经济为目标，具有社会性质，因此地方政府要在财税方面给予村镇银行一定优惠，村镇银行应该和其他农村合作金融机构一样享受免征所得税和减免营业税等各项优惠政策。特别是对支持农村经济有突出贡献的村镇银行则应由财政给予一定比例的补贴或是优先给与财政性存款等，以鼓励村镇银行加大对“三农”的资金投入。切实发挥国家政策的激励和引导作用。监管部门要将村镇银行的支农情况纳入考核体系，引导村镇银行业务向农业领域倾斜，大力改善支农服务，支持新农村建设。
加强村镇银行风险防范措施
村镇银行作为股份制的小型社区银行，其同一般商业银行一样，主要以贷款业务作为主业务及盈利来源，因此，控制信贷风险、保证贷款本息安全收回，对村镇银行的建设和发展意义深远。（1）建立浮动利率的贷款风险定价机制。村镇银行要建立并理顺浮动利率的贷款定价机制，根据不同客户状况和市场变化提供不同的定价。村镇银行的信贷主要是针对“三农”的贷款，具体可根据农户贷款期限风险定价、按照农户贷款用途风险定价以及农户的信用状况风险定价，依据风险度的高低来决定贷款投放额度的利率浮动幅度。（2）建立科学规范、简单高效的农村信用评估方法。目前村镇银行可通过建立贷款审查量化评分制和信用评级制进行评估筛选。（3）探索灵活多样的贷款抵押担保方式。一是实行农户小组联保贷款，增强农户之间的互相合作与联保，减少信贷风险。二是借助于企业、专业合作社以及专业协会等实现风险控制，实行“企业+农户”、“合作社+农户”、“协会+农户”的经营模式开展信贷业务，增强借款者自我管理的积极性与创造力。三是探索农村产权抵押新模式。四是积极探索订单担保贷款、仓单质押贷款，以及以农户自有的农用生产设备等动产抵押贷款。（4）充分发挥信贷员作用。在建立有效的激励约束机制前提下，充分利用其深入基层，熟悉并掌握大量客户信息进行合理授权，提高信息对称程度，从而降低因与客户信息不对称而导致的信贷风险。
（作者单位：安徽大学经济学院）
农村贷款和中小企业融资是世界性难题，立足于农村地区的中小型股份制银行——村镇银行，经营机制灵活。村镇银行作为金融支持农村发展的一种新形式，是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
与大银行相比，在中小企业尤其是农村小企业和农户贷款融资中，村镇银行有其特有的发展优势：（1）组织模式创新优势。我国村镇银行的设计思路来源于国际上的社区银行。这种特性的银行的理论表述是“单一银行制”银行。在规模方面，其是真正意义上的“小银行”，其虽小，却是独立法人，属一级法人机构。（2）竞争模式创新优势。村镇银行的竞争优势突出地反映在其从事关系型贷款的力上。在软信息的收集、传递及使用上，村镇银行这类机构有着自身独特的优势，从而使其在从事关系型贷款时表现出比较优势。
张儒雅（2011）采用SWOT分析方法，对我国村镇银行发展的内外环境进行深入分析：（1）村镇银行的优势。一是“本土化”优势；二是“高效率”优势；三是“多样化”优势。
村镇银行的成立有助于增加农村金融供给，深化农村金融改革、能够促进农村金融机构的竞争，打破农村垄断局面以及引导各类民间资本健康、合理、有序发展，调动一切积极因素服务于三农，带动农村经济发展。2007年3月1日全国首家村镇银行开业，银监会的统计数据显示，截至2011年底，全国村镇银行总共有726家，村镇银行在不断发展壮大。对农村金融市场的改善起到了积极作用，但同时村镇银行在建立及可持续发展中还存在一些新的问题，需要逐一分析并加以解决
我国村镇银行在发展中的制约因素
张效梅（2010）指出村镇银行建立和发展过程中存在的问题：（1）股本设置欠合理且村镇银行股份制优势难以发挥。（2）村镇银行吸储困难，负债业务拓展缓慢。（3）村镇银行资产业务难以满足农村中小企业的信贷需求。（4）村镇银行面临多种风险且抗风险能力不强。一是农户违约风险。二是初期的亏损风险。三是竞争风险。四是资产质量风险。五是声誉风险。
张蕙显（2010）指出村镇银行在经营中既面临着诸多挑战：农业生产风险大；金融生态环境差；村镇银行规模小，社会公信度不高，业务拓展难；受政策法规影响大，政策扶持不明确，村镇银行快速启动难；村镇银行服务滞后，不能满足客户金融需求；部分村镇银行股本设置欠合理，股份制优势发挥难等。也面临诸多机遇：生存空间广阔；金融生态环境会逐步改善；金融需求潜力大；产权明晰，能形成完善的法人治理结构等。因此，合理定位、公司治理、服务创新、完善机制等策略的推行便成了当务之急。
宋静静（2011）指出村镇银行作为一种新型农村金融机构，其运行面临内部和外部两方面困境：首先是内部困境，包括信用风险困境；股本设置不尽合理，股份制优势难以发挥；资金来源不足，发展面临瓶颈；准入门槛较低，抗风险能力较差；高素质人才缺乏。其次是外部困境，包括政策扶持不明确、金融“严监管”难度大等。
徐小青，樊雪志（2009）指出村镇银行发展存在的困难和问题，主要包括：（1）缺乏社会认同，吸储难度较大。（2）贷款需求旺盛，可贷资金不足。（3）税收压力较大，政策扶持较弱。（4）人力资源不足，素质参差不齐。（5）贷款脱农化、短期化趋势明显。
随着村镇银行的发展，其监管问题日益成为社会各界关注的焦点。程凯，张庆亮（2010）分析总结出我国村镇银行监管中存在的问题：（1）监管难度较大。监管机构的监管半径扩大，越过县乡两级，对村镇银行实施现场检查和实地调查难度较大。同时，村镇银行经营管理方式的多样化，也增加了监管难度。（2）基层监管基础薄弱。基层监管人员数量不足，同时，基层监管人员中高学历较少，也没有经过系统的培训，基层监管机构缺乏复合型人才。（3）监管机制不健全。首先，监管手段上，过分依赖现场监管，现场检查与非现场监管未能有效结合。其次，监管流程不明确。（4）监管经验缺乏。村镇银行作为一类新型农村金融机构，目前国内外尚无监管经验可供借鉴。如何结合其小法人的特点实施“严监管”，是监管部门面临的一个新课题和严峻挑战。
对我国村镇银行发展的几点建议
努力拓展资金来源，解决村镇银行吸储难问题
一是增加融资途径。二是加大宣传力度，提高农民对村镇银行的认知度。三是增设储蓄网点。四是积极寻求银行同业支持。五是积极探索开办新业务。六是加快建立存款保险制度。七是积极引进战略投资者。
地方政府和监管部门应加大引导和扶持力度
村镇银行是以发展农村经济为目标，具有社会性质，因此地方政府要在财税方面给予村镇银行一定优惠，村镇银行应该和其他农村合作金融机构一样享受免征所得税和减免营业税等各项优惠政策。特别是对支持农村经济有突出贡献的村镇银行则应由财政给予一定比例的补贴或是优先给与财政性存款等，以鼓励村镇银行加大对“三农”的资金投入。切实发挥国家政策的激励和引导作用。监管部门要将村镇银行的支农情况纳入考核体系，引导村镇银行业务向农业领域倾斜，大力改善支农服务，支持新农村建设。
加强村镇银行风险防范措施
村镇银行作为股份制的小型社区银行，其同一般商业银行一样，主要以贷款业务作为主业务及盈利来源，因此，控制信贷风险、保证贷款本息安全收回，对村镇银行的建设和发展意义深远。（1）建立浮动利率的贷款风险定价机制。村镇银行要建立并理顺浮动利率的贷款定价机制，根据不同客户状况和市场变化提供不同的定价。村镇银行的信贷主要是针对“三农”的贷款，具体可根据农户贷款期限风险定价、按照农户贷款用途风险定价以及农户的信用状况风险定价，依据风险度的高低来决定贷款投放额度的利率浮动幅度。（2）建立科学规范、简单高效的农村信用评估方法。目前村镇银行可通过建立贷款审查量化评分制和信用评级制进行评估筛选。（3）探索灵活多样的贷款抵押担保方式。一是实行农户小组联保贷款，增强农户之间的互相合作与联保，减少信贷风险。二是借助于企业、专业合作社以及专业协会等实现风险控制，实行“企业+农户”、“合作社+农户”、“协会+农户”的经营模式开展信贷业务，增强借款者自我管理的积极性与创造力。三是探索农村产权抵押新模式。四是积极探索订单担保贷款、仓单质押贷款，以及以农户自有的农用生产设备等动产抵押贷款。（4）充分发挥信贷员作用。在建立有效的激励约束机制前提下，充分利用其深入基层，熟悉并掌握大量客户信息进行合理授权，提高信息对称程度，从而降低因与客户信息不对称而导致的信贷风险。
（作者单位：安徽大学经济学院）