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[摘 要] 一直以来,国企改革都是社会各界很关注的问题,因为它的成败直接影响着中国经济体制改革的成败。然而,在十几年探索中,各界为改革中各种问题提出了种种解决措施,乃至实施,至今效果欠佳。根本原因在于,研究始终致力于解决社会机制对国企的制约,缺乏宏观上对整个企业动力机制的剖析,以及微观上企业家和员工作为企业原动力研究。本文将着重讨论企业动力系统效率低下和动力源主体行为不当给国有企业生存发展带来的困境。指出国有企业职能泛化、目标不明确导致国有企业股东源动力弱化,从而影响竞争;企业家和职工能动力不足也正是缺乏竞争所致。而企业家能动力大小是关乎企业是否具有活力的关键所在。
[关键词] 转型经济 国企改革 企业动力 企业动力机制
作为中国社会主义市场经济的微观主体,国有企业无疑被放置在了关注中心的中心。尽管国有企业改革已经取得了丰硕的成果,但是客观形势来看,国有企业和国有控股企业的整体竞争力依然不强。2008年我国国有及国有控股工业企业的亏损企业户数为6589家,占“规模以上工业企业”亏损企业户数的10.2%;亏损金额3199亿,占“规模以上工业企业”亏损总金额的65.6%。深入研究企业动力机制是实现经济繁荣、社会福利和稳定政权的需要;是转型期政治、经济制度设计的需要,是实现经济体制改革和企业体制改革目标的需要;是正确认识现阶段国有企业的“困境”的需要。
我们首先对本文中提到的几个关键词进行简单定义。
企业动力机制
企业动力机制的实质是通过一定的经济利益机制,充分调动与发挥企业职工的积极性、主动性和创造性。笔者认为企业动力机制是:
企业动力机制是指以合约形式组成企业的各利益群体,通过互相影响、互相推动、互相制约,促使企业运转的具体形式。它包含动力机制和压力机制。对它的研究包括对企业动力源行为、企业行为、企业治理结构和企业动力源的激励机制的研究。
转型经济
经济体制从计划经济向市场经济的转变过程叫转型经济。
企业
企业是一系列契约的聚点(The firm is a focal of point for a set of contract)。本文所研究的企业主体将严格的定义在转型期的国有和国有控股企业,即,“现在”的国有企业。
从1979年到2010年,我国国民经济管理模式经历了从计划经济到社会主义市场经济的转变,我们称这段时期为转型经济时期。在转型经济时期,国有企业承受着双重压力。一方面它依然承担着政府所赋予的部分使命,产权的分离不能一步到位,长期遗留的冗员和效率低下的问题也无法在短期内解决;另一方面它必须开始应对市场,处理市场信息,实现市场竞争,必须开始面对负债问题,开始以纳税形式来承担其社会职能和政治职能。
我们从计划经济为起点,市场经济为终点审视今天的国有企业。在市场经济时期,企业产生的初始动力是追求利润;而计划经济时期,兴办企业的目的不是为了利润,是为了提供最大化的产品生产和公共服务。这使得计划经济时期的企业一旦进入市场经济就会背负社会福利负担和企业战略失误引起的负担。这是企业压力之一。
再从政府对国有企业改革采取的措施来审视企业。政府试图通过放权让利,调整国家、政府和企业的关系来激发企业活力,提高企业效率。使企业实现自治,呈现非政府的政度功能的模式。国有企业产生的利润也不直接上缴给国家,而是在企业内部作为改革成本进行分摊。这样必然导致不同企业承受压力不同,也导致不同行业职工分配差异增大。
从1979年改革至今,国有企业依然是集经济功能、政治功能、社会功能于一身的基层单位,唯一改变是政府对企业的经营管理干预减少了。尤其是以前在企业外部体现的机制摩擦、激励失效、组织平衡、用人双轨制等转移到了企业内部,也就是从政府转向了企业自身,在企业内部表现也更加突出。国有企业自身的职能泛化导致对企业绩效难以评估,削弱了企业竞争力。因此,国有企业功能泛化依然是造成企业动力系统失效,缺乏竞争、减弱活力的所在。
十六大报告又重申了国家对国有企业的态度,即要“坚持政企分开,实行所有权和经营权分离,使企业自主经营、自负盈亏,实现国有资产保值增值”。“国家要制定法律法规,建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责,享有所有者权益,权利、义务和责任相统一,管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。……中央政府和省、市(地)两级地方政府设立国有资产管理机构。”可以说,现在的企业性质已经是以完成政府职能和社会职能为约束的独立的经济实体。用“利益相关者”来描述现在的企业有利于加深我们对企业性质的认识,即,无论在竞争还是非竞争领域,现在的企业目标都更趋向于企业价值最大化。而且随着改革的深化,这样的目标和性质也在相应的变化着。
针对于以上所提到的情况,我们将转型经济时期国有企业发展原动力一一剖析。
首先,我们对股东原动力做简要分析。市场经济条件下股东原动力的基本动因是股东的个人效用最大化。这些私人或组织出于获取某种利益的目的而出资开办了企业,成为了企业的初始动力。但是他们也拥有着“退出机制”所赋予的企业止动力。当企业不再能满足他们的需求时,他们抽身离开。这两种行为构成了企业最初和发展过程中的动力机制,鞭策企业不断的发展壮大,或者是覆灭。一句话,股东对企业动力机制产生影响的重要因素是:发现市场机会、确定企业发展战略、为企业提供初始资源,选择、激励企业家,并通过退出机制对企业家、职工产生压力。然而在转型经济时期,某些企业沿袭着计划经济时期养就的巨大惯性,突然要面对市场机制的约束,面临产业结构调整的巨大风险。另一方面,股东缺位、企业家成为内部人成为突出问题。“企业自治”使得本应该为企业作出重大决策的股东不做决策,而由企业家和职工为企业制定发展方向,往往造成决策偏离利润最大化方向的结果。对国资企业,如何强化非人格化的股东原动力是一个永远的问题。
再来看看企业家的情况。在市场经济条件下,企业家是唯一能对社会资源和企业资源进行配置的主体,企业家能力和企业家努力的程度直接决定着企业的效率。企业家能动力产生的动因是企业家个人效用最大化。企业家个人效用的最大化要通过追求企业效益来实现。所以,企业家能动力的目标是追求企业效益。其次,企业家也是股东与企业的桥梁。它的行为直接影响股东原动力和职工能动力对企业的作用大小。
但是在转型经济时期,企业家有了时代的特殊性。首先,企业家职能错位。转型期的“企业自治”情况决定了国有企业家虽然由股东任命,但已经成为了企业的内部人,不代表股东的利益。如此,他似乎缺乏充分的策动力为国有股东关心的利润负责。他只能是对企业总收入负责,以实现职工利益最大化,这或许是企业成本不断攀升的原因。其次,国有企业目标模糊性决定了企业家目标模糊性。转型经济时期,政府逐渐强化出资人职能,要求企业实现所有者权益最大化,另一方面又要求企业承担部分政府职能。因此国有企业的企业家也通常是集经济职能、政治职能、社会职能于一身的管理者,必然导致了企业的低效。再次,国有企业的多目标性造成了对企业和企业家绩效评估的困难。最后,转型期的企业家激励机制不完善,导致人才流失越来越严重,尤其是年轻有为的高级管理人才。国务院对此问题亦深刻重视,提出“健全企业经营管理者聘任制、任期制和任期目标责任制,实行契约化管理。完善以市场和出资人认可为核心的企业经营管理人才评价体系,积极发展企业经营管理人才评价机构,建立社会化的职业经理人资质评价制度,加强规范化管理。健全企业经营管理人才经营业绩评价指标体系。完善年度薪酬管理制度、协议工资制度和股权激励等中长期激励制度。”
在职工能动性方面,众所周知,职工流动机制使企业在同一平台上配置资源的保证,是企业具有活力的基础。但我国国有企业职工缺乏适当的流动机制和激励机制。普遍来说,国企内部激励机制弱化,职工能动力低下,人员冗余。目前,部分国有企业的报酬己经达到甚至超过市场平均水平(考虑了企业福利),市场竞争机制的建立却有些滞后。整个国企人力资源仍处于半睡眠状态。人才纷纷跳入外企或私企。不少仍留在国企的中高层管理人员也对现有的工作状态感到不满。这其实是计划经济带来的后遗症。计划一切,个人能力没有发挥的机会。长期的压制沉淀在企业机构运作中,个人一进入企业就被带入了一种半梦游的工作状态,有力也使不出来。
转型经济时期的环境压力则主要来自于国家。政府出于社会福利最大化的目标,自然会干预企业目标。它是政府企图在企业中分享合作剩余所致。其目标是分享企业利润来满足政府实现政治、社会职能的需求。国家对企业提供的环境需要企业牺牲效益来直接支付,因此构成了环境压力,并直接影响企业活力。
转型是国民观念、政府职能和企业职能的转型。由于在转型过程中,政府职能转型制约企业职能转型,没有给企业提供市场经济条件下应该提供的种种条件,如:资本、经理、职工完全自由流动的市场环境,企业还承担大量社会福利负担,使得国有企业收入实现市场化,内部机制依然是计划化,内部管理费用也很多。这也是计划经济遗留下来的问题。
参 考 文 献
1.陈清泰,《国企改革:过关》,中国经济出版社,2003年第一版
2.谢京生,《中国经济热点报告》,经济管理出版社,2002年第一版
3.国资委网站,网址http://www.sasac.gov.cn中国统计摘要(2009)■
[关键词] 转型经济 国企改革 企业动力 企业动力机制
作为中国社会主义市场经济的微观主体,国有企业无疑被放置在了关注中心的中心。尽管国有企业改革已经取得了丰硕的成果,但是客观形势来看,国有企业和国有控股企业的整体竞争力依然不强。2008年我国国有及国有控股工业企业的亏损企业户数为6589家,占“规模以上工业企业”亏损企业户数的10.2%;亏损金额3199亿,占“规模以上工业企业”亏损总金额的65.6%。深入研究企业动力机制是实现经济繁荣、社会福利和稳定政权的需要;是转型期政治、经济制度设计的需要,是实现经济体制改革和企业体制改革目标的需要;是正确认识现阶段国有企业的“困境”的需要。
我们首先对本文中提到的几个关键词进行简单定义。
企业动力机制
企业动力机制的实质是通过一定的经济利益机制,充分调动与发挥企业职工的积极性、主动性和创造性。笔者认为企业动力机制是:
企业动力机制是指以合约形式组成企业的各利益群体,通过互相影响、互相推动、互相制约,促使企业运转的具体形式。它包含动力机制和压力机制。对它的研究包括对企业动力源行为、企业行为、企业治理结构和企业动力源的激励机制的研究。
转型经济
经济体制从计划经济向市场经济的转变过程叫转型经济。
企业
企业是一系列契约的聚点(The firm is a focal of point for a set of contract)。本文所研究的企业主体将严格的定义在转型期的国有和国有控股企业,即,“现在”的国有企业。
从1979年到2010年,我国国民经济管理模式经历了从计划经济到社会主义市场经济的转变,我们称这段时期为转型经济时期。在转型经济时期,国有企业承受着双重压力。一方面它依然承担着政府所赋予的部分使命,产权的分离不能一步到位,长期遗留的冗员和效率低下的问题也无法在短期内解决;另一方面它必须开始应对市场,处理市场信息,实现市场竞争,必须开始面对负债问题,开始以纳税形式来承担其社会职能和政治职能。
我们从计划经济为起点,市场经济为终点审视今天的国有企业。在市场经济时期,企业产生的初始动力是追求利润;而计划经济时期,兴办企业的目的不是为了利润,是为了提供最大化的产品生产和公共服务。这使得计划经济时期的企业一旦进入市场经济就会背负社会福利负担和企业战略失误引起的负担。这是企业压力之一。
再从政府对国有企业改革采取的措施来审视企业。政府试图通过放权让利,调整国家、政府和企业的关系来激发企业活力,提高企业效率。使企业实现自治,呈现非政府的政度功能的模式。国有企业产生的利润也不直接上缴给国家,而是在企业内部作为改革成本进行分摊。这样必然导致不同企业承受压力不同,也导致不同行业职工分配差异增大。
从1979年改革至今,国有企业依然是集经济功能、政治功能、社会功能于一身的基层单位,唯一改变是政府对企业的经营管理干预减少了。尤其是以前在企业外部体现的机制摩擦、激励失效、组织平衡、用人双轨制等转移到了企业内部,也就是从政府转向了企业自身,在企业内部表现也更加突出。国有企业自身的职能泛化导致对企业绩效难以评估,削弱了企业竞争力。因此,国有企业功能泛化依然是造成企业动力系统失效,缺乏竞争、减弱活力的所在。
十六大报告又重申了国家对国有企业的态度,即要“坚持政企分开,实行所有权和经营权分离,使企业自主经营、自负盈亏,实现国有资产保值增值”。“国家要制定法律法规,建立中央政府和地方政府分别代表国家履行出资人职责,享有所有者权益,权利、义务和责任相统一,管资产和管人、管事相结合的国有资产管理体制。……中央政府和省、市(地)两级地方政府设立国有资产管理机构。”可以说,现在的企业性质已经是以完成政府职能和社会职能为约束的独立的经济实体。用“利益相关者”来描述现在的企业有利于加深我们对企业性质的认识,即,无论在竞争还是非竞争领域,现在的企业目标都更趋向于企业价值最大化。而且随着改革的深化,这样的目标和性质也在相应的变化着。
针对于以上所提到的情况,我们将转型经济时期国有企业发展原动力一一剖析。
首先,我们对股东原动力做简要分析。市场经济条件下股东原动力的基本动因是股东的个人效用最大化。这些私人或组织出于获取某种利益的目的而出资开办了企业,成为了企业的初始动力。但是他们也拥有着“退出机制”所赋予的企业止动力。当企业不再能满足他们的需求时,他们抽身离开。这两种行为构成了企业最初和发展过程中的动力机制,鞭策企业不断的发展壮大,或者是覆灭。一句话,股东对企业动力机制产生影响的重要因素是:发现市场机会、确定企业发展战略、为企业提供初始资源,选择、激励企业家,并通过退出机制对企业家、职工产生压力。然而在转型经济时期,某些企业沿袭着计划经济时期养就的巨大惯性,突然要面对市场机制的约束,面临产业结构调整的巨大风险。另一方面,股东缺位、企业家成为内部人成为突出问题。“企业自治”使得本应该为企业作出重大决策的股东不做决策,而由企业家和职工为企业制定发展方向,往往造成决策偏离利润最大化方向的结果。对国资企业,如何强化非人格化的股东原动力是一个永远的问题。
再来看看企业家的情况。在市场经济条件下,企业家是唯一能对社会资源和企业资源进行配置的主体,企业家能力和企业家努力的程度直接决定着企业的效率。企业家能动力产生的动因是企业家个人效用最大化。企业家个人效用的最大化要通过追求企业效益来实现。所以,企业家能动力的目标是追求企业效益。其次,企业家也是股东与企业的桥梁。它的行为直接影响股东原动力和职工能动力对企业的作用大小。
但是在转型经济时期,企业家有了时代的特殊性。首先,企业家职能错位。转型期的“企业自治”情况决定了国有企业家虽然由股东任命,但已经成为了企业的内部人,不代表股东的利益。如此,他似乎缺乏充分的策动力为国有股东关心的利润负责。他只能是对企业总收入负责,以实现职工利益最大化,这或许是企业成本不断攀升的原因。其次,国有企业目标模糊性决定了企业家目标模糊性。转型经济时期,政府逐渐强化出资人职能,要求企业实现所有者权益最大化,另一方面又要求企业承担部分政府职能。因此国有企业的企业家也通常是集经济职能、政治职能、社会职能于一身的管理者,必然导致了企业的低效。再次,国有企业的多目标性造成了对企业和企业家绩效评估的困难。最后,转型期的企业家激励机制不完善,导致人才流失越来越严重,尤其是年轻有为的高级管理人才。国务院对此问题亦深刻重视,提出“健全企业经营管理者聘任制、任期制和任期目标责任制,实行契约化管理。完善以市场和出资人认可为核心的企业经营管理人才评价体系,积极发展企业经营管理人才评价机构,建立社会化的职业经理人资质评价制度,加强规范化管理。健全企业经营管理人才经营业绩评价指标体系。完善年度薪酬管理制度、协议工资制度和股权激励等中长期激励制度。”
在职工能动性方面,众所周知,职工流动机制使企业在同一平台上配置资源的保证,是企业具有活力的基础。但我国国有企业职工缺乏适当的流动机制和激励机制。普遍来说,国企内部激励机制弱化,职工能动力低下,人员冗余。目前,部分国有企业的报酬己经达到甚至超过市场平均水平(考虑了企业福利),市场竞争机制的建立却有些滞后。整个国企人力资源仍处于半睡眠状态。人才纷纷跳入外企或私企。不少仍留在国企的中高层管理人员也对现有的工作状态感到不满。这其实是计划经济带来的后遗症。计划一切,个人能力没有发挥的机会。长期的压制沉淀在企业机构运作中,个人一进入企业就被带入了一种半梦游的工作状态,有力也使不出来。
转型经济时期的环境压力则主要来自于国家。政府出于社会福利最大化的目标,自然会干预企业目标。它是政府企图在企业中分享合作剩余所致。其目标是分享企业利润来满足政府实现政治、社会职能的需求。国家对企业提供的环境需要企业牺牲效益来直接支付,因此构成了环境压力,并直接影响企业活力。
转型是国民观念、政府职能和企业职能的转型。由于在转型过程中,政府职能转型制约企业职能转型,没有给企业提供市场经济条件下应该提供的种种条件,如:资本、经理、职工完全自由流动的市场环境,企业还承担大量社会福利负担,使得国有企业收入实现市场化,内部机制依然是计划化,内部管理费用也很多。这也是计划经济遗留下来的问题。
参 考 文 献
1.陈清泰,《国企改革:过关》,中国经济出版社,2003年第一版
2.谢京生,《中国经济热点报告》,经济管理出版社,2002年第一版
3.国资委网站,网址http://www.sasac.gov.cn中国统计摘要(2009)■