贷款作为我国商业银行重要的传统业务，利息收入是其最主要的收入来源，依靠高质量的贷款资产提高经营效益，是商业银行无法回避的现实选择。贷款结构的表面形态是贷款资产总量的分布构成，是贷款总量变动的结构基础和支撑，其内在形态是贷款资产总量中各行业、地区、期限、信用保证等多层次的有序组合。商业银行贷款业务经营的好坏直接影响到银行自身经营的成败，其贷款结构的失衡，不仅不利于银行自身的发展，而且也会影响到国家产业结构和经济结构的发展。本文在借鉴国内外理论研究成果的基础上，首先对上市银行贷款结构的基本理论进行阐述。然后运用实证分析与规范分析相结合的方法，确立了贷款结构合理与否的识别标准——银行对某行业（地区）的贷款投放量应与该行业（地区）对GDP的贡献率相当，中长期贷款比例应与长期存款比例相当，信用贷款应保持适当比例。在此基础上分析我国上市银行贷款结构的现状，发现其存在贷款投放量增长过快；房地产、交通运输、电力燃气及水供应等行业及华北、华东地区集中度偏高；贷款的期限结构呈现长期化趋势；信用贷款比例偏高等问题。接着建立了以条件风险价值CVAR最小为目标函数，以风险价值VAR为约束条件的贷款组合优化模型。通过实例验证了模型的科学性，运用Matlab软件计算出各家企业的贷款分配比例，得出银行的贷款应多投放于期望收益率较高、风险较低的企业。最后分别从政府和银行角度提出贷款结构的优化措施。