近年来,中国经济快速发展,持续保持较高增长趋势,但目前我国仍是城乡二元结构体制。资源分配不均导致收入差距不断扩大,已经成为中国社会发展的突出矛盾之一。城乡收入差距不断扩大的原因有很多,主要是城乡之间在经济发展水平、金融水平和产业结构等方面存在差异,其中,金融发展水平是不可忽略的重要因素。农村金融体系发展落后、征信系统不完善,导致农民借贷困难,阻碍生产性和经营性投资,抑制农业发展并减少农民收入。缩小城乡收入差距的一个重要途径是提高农村居民的收入,因此需要提高农村的金融发展水平,使金融体系公平地服务于所有社会群体。2016年,二十国集团峰会在《G20数字普惠金融高级原则》中首次提出数字普惠金融的概念。它泛指一切利用数字技术促进普惠金融的服务,包括运用数字技术为无法获得金融服务的群体提供一系列正规金融服务;其成本可控,服务可持续。在此背景下,本文研究我国数字普惠金融发展对城乡收入差距的影响。本文在已有文献和理论的基础上,研究了数字普惠金融影响城乡收入差距的作用机制,分别体现在三个效应上。第一,降低门槛效应。数字普惠金融提供价格优惠的金融产品,并通过大数据和云计算控制风险,缓解低收入者贷款困难的问题。第二,减缓排斥效应。数字普惠金融通过线上办理金融业务缓解地理排斥,通过大数据完善征信系统、减少信息不对称来缓解评估排斥,通过提供更丰富多样的融资、理财和保险等金融产品缓解产品排斥。第三,发挥涓滴效应。数字普惠金融推动经济增长,为社会提供更多工作岗位,提高农村居民收入,间接缩小城乡收入差距。在实证分析上,本文利用我国31个省2011-2020年的面板数据,釆取泰尔指数作为被解释变量,数字普惠金融指数作为解释变量,采用产业结构、城镇化率、财政支出等作为控制变量,构建面板回归模型。第一,进行基准性分析,发现数字普惠金融对城乡收入差距有明显的缩小作用。第二,通过数字金融覆盖广度、使用深度和数字化程度三个维度衡量和检验影响机制,发现均起到显著缩小收入差距的作用。覆盖广度意味着农村和偏远地区居民能够在线上办理金融业务的程度,通过缓解地理排斥发挥作用。使用深度意味着客户能够享受的金融产品丰富程度,通过缓解产品排斥发挥作用。数字化程度意味着金融机构能够通过客户移动支付、信用支付等产生的数据完善征信系统,减少信息不对称并加强风险控制,通过缓解评估排斥和降低门槛效应发挥作用。覆盖广度和数字化程度的回归系数大于使用深度的回归系数,这表明相对于加强各种金融产品的使用深度而言,扩大金融服务的触及范围、加强移动支付和信用支付对缩小城乡收入差距起到的作用更大。第三,进行稳健性检验。选用城乡居民人均收入的比值代替被解释变量泰尔指数进行稳健性检验,发现数字普惠金融总指数及三个维度对城乡收入差距仍有显著的缩小作用。最后,根据上述研究结果,本文提出以下建议:数字普惠金融的发展应从其三个维度出发,根据三个维度的作用效果和特点,分三个阶段发展。第一阶段应该以扩大数字金融覆盖广度为中心,打破地理排斥。第二阶段应该以加强数字化程度为重点,打破评估排斥,降低门槛效应。第三阶段应该以挖掘数字金融使用深度为重点,缓解产品排斥。此外,要将优化监管体系贯穿三个阶段始终,保证数字普惠金融快速且安全的发展,从而更好地发挥缩小城乡收入差距的作用。