银企对账是银行结算业务中的重要一环,是开户银行和开户单位之间的账务核对方式,是商业银行内控的一项常规性工作,是规避操作风险、防范案件发生的关键环节和重要举措。然而,近年来,国内银行业接连曝光大案要案,暴露出我国金融业银企对账管理环节存在的致命缺陷。不法分子利用银企对账不及时、对账单收回率低、对账员与柜员及客户经理没有彻底分离等问题薄弱环节,内外勾结作案,给银行、企业造成巨大的资金损失。因此,必须高度重视银企对账环节存在的缺陷与隐患,实施有针对性的全面治理。银企对账系统基于TULIP开发平台,根据农行的业务特点和制度要求,实现了账务核对的电子化。系统主要由对账数据处理、面对面对账客户管理、银企对账信息管理、对账责任人管理、未对账账户风险控制管理和验印系统六大部分组成。系统按照对账周期,实现了对账客户信息的动态管理及对账差异化管理。银企对账中的应对账数据筛选、对账结果反馈、对账情况监控、对账单验印及未对账信息预警等环节均由计算机系统自动实现。营业机构和各级管理行根据不同的操作权限对系统进行相应的访问操作,可穿透式随时掌握辖内任意网点及对账责任人的对账动态,实现了各级管理行对营业机构对账情况的全程监控和管理；系统保证了对账数据的全面性和准确性,能够根据客户分类及预设条件在业务数据库中自动提取客户数据,达到“应提尽提”,无需人工干预。对账客户全部对账周期实行连续记录、管理,实现无间隙对账监控；采用提醒、暂停(Pending)支付等手段实现未对账客户的业务风险控制等,从而从根本上解决了对账管理大众化、角色不清、责任不清、对银企对账是否相符的结果和发生不符时的查证重视不够、统计环节众多,效率低下,银行主管部门及高层无法及时掌握对账情况等问题。从银行经营管理信息化角度来看,银企对账系统一是实现了银企对账管理工作的电子化；二是实现了对账程序化、规范化、一体化；三是实现了数据集中管理；四是采取有效机制保障数据准确性；五是施行对账差异化管理,降低运营成本,达到了对营业机构银企对账情况的全程跟踪监控和规范管理的目的。银企对账系统的研发和推广应用,是农业银行在新世纪加强内部管理、防范资金风险的重大举措,其管理作用在推广应用中已经开始显现。银企对账系统的研发、使用与以往的对账管理工作相比是一个质的飞跃,系统一改过去对账统计信息依靠营业机构手工汇总的状况,、摒除了数据反馈滞后、人为干扰因素多、差错率高等弊端,实现了管理行实时监控营业网点的对帐情况,加强了对账工作的针对性和可操作性,增强了数据采集的准确性,使农行营业机构对账率大幅提高,是农业银行加强内部监控管理,实现业务监管手段现代化的一个成功范例,使对账管理工作上升到了一个新的层面。随着应用的不断深入,它的作用将进一步发挥,将进一步强化农行客户的对账意识,自觉保护资金安全,增强对农业银行的信赖度,从另一个侧面提高了农业银行的社会形象,增强了农行的核心竞争力,为农行业务发展提供了坚强的管理保障。