在企业内部对其各个模块的实际管控中,对公司营运资金的各个项目的管理一直被认为是企业的一项需要特别关注的管理工作,以流动资金为代表的营运资金在业界也有着“流动血液”之美誉,它的存在使得企业可以将采购、生产、销售环节紧紧联系在一起。目前,随着世界经济走向越来越趋于复杂化,国内外的市场环境也在持续发生着变化,在这种经济状况变化莫测的背景下,对公司内部的营运资金项目进行高效有序地管理与之前相比也变得日益艰难。随着我国产业经济逐步与世界发展趋势接轨,我国广大企业的生产能力和企业的资产总额同时也跟着逐渐增加,企业资金的流动也是日趋频繁,在新的经济发展环境中,如何才能充分利用好企业的营运资金内在的优势,深刻影响着企业的发展前景。强化企业资金运行的管理、优化企业自身的财务管理制度建设,这在为企业平稳运转提供有效保障的同时,还可以不断增强企业内部的有关资金的周转效率,使得公司可以有效节约有关资金项目的占用时间成本,为促进企业的稳步长足进步添砖加瓦。最近几年来,专家学者们不断对公司的各种资金项目管理理论进行持续探索分析,创新性地将企业渠道流程融进其研究范围之内,同时在此理论基础上,研究者们提出了一种全新的在营运资金管理方面的理论—基于渠道理论的营运资金管理理论,这种理论体系对促进国内广大研究者们对营运资金管理开展更加深入系统的分析探索起到了重要的指引作用。经过查阅之前的对营运资金管理的各种分析情况不难得出,以前的管理理论确实存有一些弊端,之前的理论只是将营运资金的每个部分分离开来进行单个分析,但是远远达不到所需要的结果。本文站在渠道管理的视角,在总结之前理论研究的前提下重新综合归纳了企业的日常营运资金要素项目,同时,与渠道理论相联合,相应地加入了部分客户管理理论以及渠道管理的理论内容。本文将J公司作为分析的对象,重点收集最近几年来J公司对外公开的相关市场数据,以J公司这些相关的公开数据为计算基础,在渠道上简要探究了J公司在各个资金项目管理方面的缺陷并依据各个不足之处给出了适当的应对方法。整个论文可以归纳成五个部分,第一章介绍研究的背景和相关理论研究的意义,总结了国内外专家学者在现阶段对资金管理的研究理论和研究成果,引出了本文的分析思路以及研究方法。第二章根据前文介绍相应引出了与企业营运资金管理有关的一些现有的理论体系,并通过获取国内外的著作资料和学习相关的理论知识对什么是公司的营运资金管理进行解释定义,同时对企业如何做好本公司内部营运资金的项目管理工作做了相应的探索。第三章对J公司从诞生到成长、成熟的各个历程进行简要的介绍,分析包括J公司的发展情况和经营情况等在内的J公司整体运作情况,并对J公司当下的针对企业营运资金项目的整体管理情况进行识别,同时剖析出J公司当前情况下在对本公司营运资金的项目管理方面出现的各种缺陷。第四章结合上述剖析的结论,针对J公司在各项营运资金因素项目管理的过程中存在的缺点提出具体问题以及提供相应的应对办法。第五章为结论部分以及论文以后探索方向的展望部分,主要是大致归纳了本文对J公司在营运资金管理方面的有关分析结果,以及本文的相关研究在当前情况下存在的各种不足之处,并对渠道管理理论以后的发展进行判断。