随着互联网技术和公众对于金融服务需求的日益增长,互联网金融呈现井喷式的发展趋势。而互联网金融凭借其高效便捷、低成本、受众广等优势大大挤占了原本属于商业银行的市场,使商业银行的业务大为缩减,利润增长也有所降低。而银行在我国金融行业中起着不可替代的中流砥柱作用,研究互联网金融对我国商业银行风险承担的影响具有十分重要的意义。研究结果不仅有利于银行认清现实,推进服务模式的改进,从而改善经营状况,而且有利于进一步认识互联网金融的利弊,采取加强风险监管等一系列措施,维持金融体系的稳定。理论层面上,本文首先对商业银行风险承担的影响机制和互联网金融对商业银行风险的影响机理进行了分析。实证层面上,采用面板回归模型研究互联网金融与银行风险承担之间的非线性关系,在此之前,对主要解释变量进行了检验,包括是否存在单位根等问題。之后构建面板回归模型,并对实证结果进行了平稳性检验,并采用GMM方法对回归模型进行优化。在研究过程中,将样本分为五大商业银行和其他商业银行,以此分析银行之间是否存在异质性。研究结果表明:(1)互联网金融与商业银行风险承担之间呈现U型关系,即互联网金融的发展短期内会降低银行风险承担,但是长期来看,则会提高商业银行风险承担;(2)互联网金融对商业银行风险承担的影响呈现异质性,其中五大国有商业银行受影响程度较大,而其他股份制商业银行受影响较小。