金融行业一直是风险与机遇相伴而行的产业,经过了 2016年的股市低迷,金融行业改革不断深化,监管机构逐步放松管制,市场大环境逐渐回暖,证券行业的竞争格局不断升级,证券行业的创新发展迎来了新的机遇。同时,各大券商开展创新业务,不仅仅依赖于传统业务,业务更加多样化使得证券公司的风险内部控制更加复杂,从2012年平安证券万福生科造假案到2013年光大证券的“乌龙指事件”再到2016年末国海证券的“萝卜章”事件,无一不反应出我国证券业内部控制尚需完善,面对机遇与挑战并存的形势,积极进行战略布局、防范各类风险是证券公司在激烈的行业竞争中取得优势的关键所在。本文运用案例分析法与指标分析法对我国上市证券公司财务风险控制进行个案的一般性研究。首先,结合近几年我国证券行业发展状况阐述本文研究的意义,之后对本文的研究背景及研究意义,研究方法及研究框架,论文的创新点与不足作出说明;文献综述部分简要介绍了国内国外对于证券公司财务风险及财务风险控制的相关理论并对目前文献研究状况做出评述;随后第三部分对财务风险相关概念以及证券公司财务风险控制理论进行简单概述。文章第四部分对我国证券行业现状做出简单介绍,以便读者将后文华泰证券的经营状况与证券行业状况做出对比,第五章开始介绍华泰证券的财务风险控制状况,从公司概况、财务风险控制识别、控制及指标分析与F分数模型分析等方面展开陈述,探讨华泰证券可能存在的内部风险控制问题。第六部分提出了华泰证券财务风险管理存在着盈利模式较为单一,面临较大市场风险;对创新业务的风险控制不足,面临流动性风险;风控部门设置不足,诱发合规风险;信息系统建设存在不足导致信息技术风险以及融资渠道单一,诱发信用风险等等五点问题。紧接着最后一章再针对上述问题提出丰富盈利模式以降低市场风险;建立创新业务风险控制体系降低流动性风险;提高风控部门为代表的自律机构的地位;加大信息系统建设的力度降低信息技术风险以及拓宽融资渠道控制信用风险等解决措施。最后一章对文章得出的结论进行总结。另外,本文的创新之处在于立足于我国上市证券公司的视角,对其面临的财务风险进行研究,区别于传统生产企业的财务风险控制研究,根据证券公司本身业务所存在的特殊性,选择适用于证券公司的财务风险指标与模型,结合指标分析的办法识别企业可能存在的财务风险,并根据所呈现出来的财务风险提出一些针对性建议,同时也为非上市证券公司内部控制开展提供参考。