商业银行作为经济中最为重要的金融机构之一,商业银行风险表现相对于其他金融机构,更具复杂性、社会负外部性和相对收益的滞后性。操作风险、利率风险、信用风险和流动性风险是商业银行面临的四大主要风险。自银行系统产生以来,流动性和流动性风险就一直是银行开展业务经营过程中面临的最主要最棘手的问题之一。流动性风险过高具有致命的破坏力,具有易引发清偿性风险等特点。但是,当前由于我国多数商业银行均有政府背景,政府信用背书使得商业银行主动进行流动性风险管理的意识与意愿不强。但是,2007年起源于美国的次贷危机使得我国政府与商业银行管理者认识到流动性风险管理对于银行稳健运行的重要性。在国内2016年我国连续出现了2次大规模的商业银行流动性风险,从而进一步警示管理者必须高度重视商业银行的流动性风险管理问题。本文在借助文献资料、部分商业银行内部资料的基础上,运用流动性风险的相关理论,采用对比分析、案例分析等方法探讨商业银行流动性风险的管理问题。同时,本文以东莞银行为研究对象,以东莞银行内部的相关文件资料与流动性风险管理数据为基础,深入探讨了东莞银行存在的流动性风险管理问题,并结合政府监管部门的相关指导文件与东莞银行的自身经营现状制定了针对性的流动性风险管理措施。研究可知,东莞银行当前仍存在着流动性的资产负债比例管理比较片面、流动性风险管理技术缺陷、流动性风险管理意识淡薄、存贷款期限结构不匹配等四个问题。为解决上述问题以促进东莞银行能够在激烈的市场竞争与复杂的金融环境下保障流动性安全,本文提出了包括优化流动性风险管理组织结构、优化流动性风险预警评价指标、优化资产负债管理结构三个方面的建议。希望对东莞银行建立切实有效的流动性风险管理财务预警体系,增强其实施流动性风险管理的动力及活力有所帮助,并对其他中小商业银行有所借鉴意义,进而完善我国商业银行流动性风险的管理。针对东莞银行根据中国银行业监督管理委员会的指导文件要求并结合自身实际初步建立的流动性风险管理体系在实际工作中暴露出的问题,对其整个流动性风险管理体系中的风险点和不足之处,进行研究分析,提出整体和局部的优化建议,对商业银行建立完备的流动性风险体系提供案例支持和参考。