随着反洗钱工作不断深入开展,“合规为本”反洗钱工作方式已不再适应当前形势要求,“风险为本”反洗钱工作思路已成为反洗钱工作的发展方向。对于监管部门来说,反洗钱现场检查作为重要的监管手段,如何将“风险为本”理念融入反洗钱现场检查工作中成为亟待解决的问题。本文通过将审计领域的“风险导向”理念运用至反洗钱现场检查工作中,探索建立风险导向反洗钱现场检查的方法,尝试解决当前反洗钱现场检查存在的问题的同时,进一步为我国的反洗钱监管理论研究拓宽思路。本文首先阐述风险导向审计相关概念、基本特征和方法,对风险导向相关理论进行研究。其次,阐述洗钱与反洗钱相关概念、反洗钱的工作目标以及反洗钱现场检查与反洗钱工作的关系,并将风险导向审计相关理论引入到反洗钱现场检查工作中,提出风险导向反洗钱现场检查的概念。再次,分析传统合规为本反洗钱现场检查的不足,对我国推行风险导向反洗钱现场检查的必要性和可能性进行论述。并借鉴风险导向审计方法和流程,设计风险导向反洗钱现场检查方法的运用案例。最后,进一步探讨风险导向反洗钱检查方法在不同领域的运用,提出建设性建议。本文通过借鉴风险导向审计理论和方法,创新建立风险导向反洗钱现场检查方法,对金融机构经营环境和业务发展进行分析,从整体上把握金融机构面临的洗钱风险,在评价金融机构内部控制的基础上,查找其存在的漏洞,据以确定检查重点。不仅克服了“合规为本”反洗钱现场检查中风险关注不够的缺陷,还通过优化资源配置,增加现场检查的针对性,大大提升了现场检查的效率和效果。