2006年11月开始,中国金融系统已经全方位对外开放,银行业已经面临外资银行全面进入带来的前所未有的挑战和冲击。2007年8月美国次贷危机的爆发,对商业银行业产生了严重的影响,使得全球金融市场动荡不安,使得金融工作者和行业从业人员进一步认识到了信用风险管理的重要性。如何提高中国商业银行信用风险管理水平,增强商业银行抵抗风险能力和国际竞争力,实现商业银行价值最大化经营目标,是一个值得学术界和银行业深入研究的重大课题。信用风险管理是商业银行管理的核心之一,也是当前中国商业银行改革中重点关注的现实问题。本文以现代商业银行管理学理论为指导,运用数理统计学、高等数学和管理学的相关工具,在定性分析与定量分析相结合的原则基础上,研究中国商业银行信用风险计量问题,为中国商业银行的信用风险计量与经济资本配置提供了一种可行的工具和方法。在商业银行信用风险管理理论的指导下,以“信用风险影响因素分析——构建信用风险损失分布——对信用风险配置经济资本”为主线,遵循从理论分析、实证分析到对策建议的思路展开,研究主要涉及四个方面的内容:第一部分介绍了文章的研究背景和意义并对相关文献进行了综述,接着在第二个部分介绍了信用风险概念、分析了信用风险计量、经济资本的内涵、信用风险计量及经济资本配置的原理和方法以及经济资本管理在资产配置和组合管理方面与经营战略管理方面的应用。第三部分是本文的重点,构建商业银行信用风险损失分布模型,研究了基于信用风险损失模型下的经济资本的配置。第四部分对重要的结论作出了说明,对我国商业银行经济资本配置和管理提出了政策建议。