存款人未授权交易是指在未经过存款人同意情况下，他人使用存款人银行账户进行交易导致存款人账户内资金减少的情况。鉴于科技进步对交易方式的不断重塑，如何在互联网语境下设计未授权交易损失的分配规则是一个亟待解决的法律问题。作为支付系统风险中的重要一环，对未授权交易法律问题的研究应当包括对于社会损失、风险承担容量、归责实施成本之考量。进而以成本效益分析为分析工具，在兼顾安全与消费者权益保护的前提下，追求高效率的交易模式。
　　随着我国互联网技术的发展，存款人交易呈现出资金电子化、信息数据化、交易离柜化等特征，互联网语境下的交易模式也发生了巨大改变，法律也因之出现“时滞”问题。传统交易模式下的司法实践经验在互联网语境下亦已失灵，相较于传统交易模式，在网上交易的纠纷的裁判中，出现了存款人责任过重、同案不同判等现象。究其原因，传统交易模式中实体交易要素的存在，存款人尚可获得“伪造银行卡”等实体证据，以推翻密码使用视为本人行为这一法律推定造成的不利结果。而在互联网语境下的交易中，安全工具的虚拟化加上较高的技术门槛，导致存款人失去了举证能力，只能接受“本人行为原则”带来的不利后果。
　　《电子商务法》以电子支付服务机构的严格责任为基础，向支付人提供倾斜性保护，“全有或全无”的未授权交易损失分配规则难以引导存款人谨慎交易。同时由于未授权交易之定义并不明确，未授权交易损失分配规则之建立宛若“建在流沙上的堡垒”。在美国、欧盟、澳大利亚构建的未授权交易损失分配体系中，均以对消费者用户的倾斜性保护为出发点，明确了消费者的限制责任及突破限制责任的事由，在提供倾斜性保护的同时，更能激励存款人采取防阻措施，削减司法成本。