无论发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展、金融和谐、社会稳定的重要支柱。德国把中小企业称为国家的“重要经济支柱”，日本则认为“没有中小企业的发展就没有日本的繁荣”，美国政府更把中小企业称作是“美国经济的脊梁”。从我国情况看，中小企业对国民经济的贡献程度不断加强。 如何更好地发展中小企业是我国目前急需解决的一项重要问题。其中，解决中小企业融资难问题又是重中之重。而银行贷款是当前解决中小企业资金问题的主要途径。 在当今的国内商业银行业的又一轮深化改革中，国内商业银行已经从充分的认识到发展中小企业信贷的重要性。发展中小企业信贷是银行业实现持续健康发展需要，是实现中小企业和银行共赢的需要。发展中小企业信贷对于发展战略调整、完善风险管理、金融产品和服务创新，增强银行盈利能力和抗风险能力都有相当重要的意义。 本文主要是探讨在目前我国经济发展形势下，国内商业银行业的中小企业信贷发展。银行融资是我国中小企业外部融资的重要方面，是对中小企业有实质性影响的外部融资形式。因此对国内商业银行业中小企业信贷的研究，在理论上、政策上和实践上都具有非常重要的意义。 本文共分五章，在第一章分析中小企业的界定及其作用的基础上，第二章分析了中小企业的融资现状，从理论上分析了中小企业的重要性，并提出了由于中小企业自身的缺陷、宏观经济形势的影响、融资结构的不完善、金融机构体制机制的影响，造成了融资难的问题。在第二章融资难问题提出的前提下，第三章分析了中小企业融资的需求及构成，即中小企业资金的需求与供给分析。在第三章需求与供给分析的基础上，第四章着重探讨中小企业实现资金外部供给的条件，即国内商业银行对中小企业现行的信贷政策，并对交通银行、建设银行、民生银行、工商银行中小企业信贷政策进行多角度的比较分析。在第五章比较分析的结果上，笔者对中小企业信贷投向行业的选择、流程的改进、产品的创新、风险定价、风险控制、绩效考核和奖惩激励制度等提出国内商业银行业中小企业信贷政策发展的对策建议。