企业管理发展至今,财务管理已经成为企业管理中的核心内容,而资金管理管理又是财务管理的核心,越来越多的企业管理者意识到资金管理对企业永续发展的重要意义。而对于规模较大的集团企业,资金管理又区别于普通小型企业,面对庞大的架构体系、复杂的资金结构,如何规整资金资源、规范资金流程、提高资金使用效率都在考验着管理者的能力。本文以L集团公司为例,从公司资金分散现状、人事配置不足、流程管理缺失等方面入手,分析如何优化其公司的资金管理,实现降低资金成本、达到资金增值的目的。本文围绕L集团公司资金管理的主题,从六个章节进行分析,首先,概述本文的研究背景和研究意义,指出研究方法,借助国内外学者对资金管理理论的研究,分析其发展进程,在集团公司概念的基础上介绍资金集中管理理论及五大管理模式、产融结合理论以及内部资本市场理论以外,为分析如何优化L集团公司资金管理提供了理论基础;然后,介绍L集团公司所处的行业及公司基本情况,列举公司资金管理中出现的问题,并从国家宏观和企业微观层面分析出现这些资金管理问题的原因所在,针对这些问题,提出优化公司资金管理的解决措施,建议实行资金集中化管理同时优化财务内部组织架构,引进专业资金管理人员并完善资金管理制度以及建立资金管理平台,并且为保证这些解决措施顺利实施,提出要加大财务人员的资金管理认识,加强与银行间的合作,大力推行信息技术建设;最后,指出虽然现阶段L集团公司发展良好,产品供不应求,企业资金流充裕,可资金管理中仍存在较为明显的不足,一旦公司产品销售受到影响,企业资金链变得紧张起来,那么资金管理中存在的问题就会直接影响到公司的生存发展,本文依据资金管理理论基础结合实际现实基础提出对L集团公司在资金管理优化方面的建议,对L集团公司永续发展意义重大。