对于现代企业来说,财务管理是其经营活动过程中的命脉,对于企业的情况分析和决策提供都起到不可忽视的重要作用,而营运资金的管理又是公司财务管理过程中重点考察的一部分。由于现代企业处于较为激烈的竞争环境中,因此大部分的公司对于企业营运资金的管理越来越给予重视。对于很多企业来说,现在迫在眉睫的就是通过高效的营运资金管理来控制企业杂乱无章的营运资金,分析管理层没有处理到位的,使营运资金使用效率低下的原因,对企业的营运资金管理方法进行探究并找到贴合企业自身的管理方案。随着互联网科技日新月异的发展和完善,电子商务也随之大量兴起,越来越多的互联网用户通过移动端进行网上购物,成为新时代的一种大趋势,在过去的十年,最显著的变化就是电子商务从鲜为人知变成了众人皆知,成为现代年轻人生活当中必不可少的生活方式。由于O2O模式等电子商务的迅速崛起,人们发现在家里也可轻松完成线上购物后,传统的零售企业的寒冬随之来临。很多传统零售行业俨然受到严重冲击,发展不断减缓,经营状况每况愈下,与此同时,懂得与时俱进的大量传统企业在面临经营困境时,已经开始寻找新的突破口,寻求发展新的商业模式,而采用O2O(Online to Offline)商业模式,便是多数传统企业不约而同的选择。本文以国内外研究者的研究文献作为参考,将供应链和价值链的理论研究作为基础,总结电商零售类企业营运资金管理总体情况后以苏宁云商为案例,分别从经营活动和理财活动两方面对苏宁云商O2O模式下的营运资金进行分析,结合苏宁云商经营活动中的运作流程,并分别从采购活动、生产活动和营销活动三个活动下苏宁云商营运资金管理进行分析。最后提出存在的问题并进行原因分析,提出合理的改进建议,为整体电商零售行业营运资金管理提供帮助和建议,为转型期间的传统零售企业对于营运资金管理方面存在的困惑提供参考和建议。