P2P网络借贷是新兴的信贷模式,其特点是实现了传统借贷与互联网的融合,在很大程度上弥补了传统借贷模式覆盖范围小的弊端。然而因国情不同,P2P网络借贷在我国面临诸多道德风险,特别是P2P网络借贷平台诈骗、跑路、经营困难以及倒闭事件频发和较高的坏账率,都引起了社会广泛的关注。因此,笔者将立足于经济学和伦理学的维度,对P2P网络借贷中的道德风险问题进行综合分析,并提出了相应的措施。论文内容主要包括以下几个方面:首先,对此次研究的背景和意义予以阐述,在梳理和汇总国内外现有的P2P网络借贷理论研究成果的基础上,为此次研究提供理论支撑,并提出此次研究的创新之处和不足。第二,从市场经济理论出发,分析了P2P网络借贷交易过程中应该遵守的市场交易的原则,并从道德的角度分析P2P行业中应遵守的道德规范与义务。在此基础上对道德风险与P2P网络借贷道德风险进行阐述后,提出P2P网络借贷的道德风险本质上是在追求自我利益的同时实施对他人或社会利益不利的行为。接着指出了 P2P网络借贷道德风险具有复杂性、隐蔽性、突发性、普遍性以及客观性五大特征。第三,对国内外的P2P网络借贷平台运营模式与风险控制的措施分别进行了分析,并列举了国外P2P网络借贷平台主要的三种运营模式Zopa、Prosper、Kiva,以及国内现有的几种P2P网络借贷模式:信息中介模式、债权转让模式、担保模式、风险准备金模式。在此基础上提出国内P2P网络借贷平台、借款人与监管机构中都存在道德风险问题。第四,从P2P行业的特性,社会环境以及对“人”自身局限性等层面对导致P2P网络借贷道德风险形成的因素进行分析。在对互联网金融行业特性进行分析的基础上,发现P2P行业中天然存在着由于信息不对而导致的道德风险问题,再加上在签订借贷合同,形成契约的时候,契约本身的约束力并不完全,这都会导致其行业存在不可逆的道德风险问题。自2015年以后,P2P网络借贷的监管加强,在一定程度上抑制了道德风险的发生。但是由于人文环境、制度环境、以及监管机构与平台内部的管理体制各不相同,P2P行业道德风险问题依旧层出不穷。而相对于借款人而言,由于个体的差异,借款人作为独立的人,过分追逐自身物质需求的满足,而忽视了道德风险问题,同时自我道德约束和行为规范均有待提高,都有可能导致其在无意识的情况下触犯他人的利益,从而产生道德风险问题。第五,根据前面对P2P网络借贷平台、借款人、与监管机构三者存在的道德风险问题与原因的分析,得出道德风险的防范首先要确定基本的理念与路径:制度是根本,教育为基础,自律是关键。因此从根本上完善P2P行业的制度体系建设,培育与建立行业信用体系。最后发现,P2P网络借贷道德风险归根究底是人的原因,指出道德自觉建设的重要性。并提出对个体的道德教育有利于其自觉遵守道德行为规范,而平台的道德自律更能从根源上防范平台跑路、非法集资等现象的发生。总之,从消极层面而言,完善防范体系、强化政府监管对于降低P2P网络借贷道德风险具有重要作用;从积极层面而言,提高P2P网络借贷从业人员自身道德认识对于防范P2P网络借贷道德风险具有重要作用。在构建P2P网络借贷道德风险防范体系中,强化行业职业道德建设特别是提高从业人员自身道德认识和素质将发挥巨大作用。