新资本协议已于2010年底在我国商业银行逐步实施，新资本协议的实施对商业银行资本充足率的要求更加严格了，再加上利率管制放开使得利差缩小、存贷比不能超过75％的流动性约束条件，这些都将使我国商业银行目前通过扩大信贷投放规模为主的业务模式和以赚取存贷利差为主的盈利模式面临挑战，传统业务盈利空间日渐收窄。在此背景下，本文通过对各项业务资本占用和收益关系的理论和实证分析，研究如何转变盈利模式以适应新的监管环境，在激烈的竞争中持续发展。　　本文在分析过程中采用理论与实证相结合的方法，首先是通过分析我国商业银行盈利模式现状，解读新资本协议的核心理念和计算公式，从而提出新资本协议实施对我国商业银行盈利模式现状产生的主要问题。然后分别从理论和实证的角度，详细论证了资本占用和收益的关系，并创新性的提出“资本自我补充能力”指标，用于衡量各项业务的盈利水平和资本占用情况。最后在理论和实证分析的基础上对我国商业银行盈利模式的改革提出建议:在当前资本约束环境下，传统的数量扩张型发展模式是不可持续的，我国的商业银行必须进行经营转型，大力发展零售业务和中间业务，加强资本定价管理，建立“资本自我补充能力”考核导向，整合资源，重构盈利模式，促进股东价值增长，引导银行向内涵集约型发展转变。