城市商业银行跨区域发展是我国对第三梯队银行研究较为重要的一个方面。自2006年城市商业银行开设第一个外省分支机构开始,其跨区域发展的历程已然经历了不少时间。一些城市商业银行在这条道路上取得了一些成绩；也有一些城市商业银行遭受了不小的阻碍和挫折。在跨区域发展的过程中,城市商业银行面临的最大挑战就是介入新的地区开展业务所带来的风险的控制。本文选取了跨区域发展对于城市商业银行所面临的众多风险中较为重要的一个——贷款损失风险,会产生怎样的影响进行了理论上的分析和实证上的检验,同时检验了跨区域发展带来的业务上的地域多元化是否会平抑银行收益的波动性。在交代了研究背景之后,文章对研究银行跨区域发展对银行风险影响的国内外文献进行了回顾和总结,并通过介绍我们城市商业银行跨区域发展的过程和现状,运用投资组合理论分析了城市商业银行实行跨区域发展可以给银行带来贷款业务地域上的多元化,这可以有效分散贷款业务过于集中的风险。再结合省际之间的经济活跃度有所差异这一角度进行分析,得出了城市商业银行可以通过跨区域发展抵御地区经济冲击对其贷款业务造成的影响。同时,业务地域范围的扩大也使银行收入来源地更为分散,从理论上讲能够平抑银行收益的波动。而通过实证检验我们发现,跨区域发展的确能够使得城市商业银行的贷款地域集中度下降,同时也使得银行贷款业务的行业和客户集中度有所下降,这都对分散银行贷款损失风险有着显著影响,同时也能够平抑银行收益的波动。但由于现阶段城市商业银行开设分支机构的所在省市其经济活跃度差异并不明显,尽管理论分析中成立,但实际上利用各地区经济差异来抵御地区经济冲击对银行贷款业务的影响这一效果并不明显。上述结果也就为城市商业银行在接下来的跨区域发展进程提供了一些建议,即已经拥有较为成熟跨区域发展经验的综合实力较强的城市商业银行在进一步跨区域发展的选址上,可以选择与已设立分支机构地区经济结构和经济活跃度有所差别的地区。而刚刚开始跨区域发展的城市商业银行则依然可以选择经济发达地区作为其走出去的第一步。同时监管部门也应对发展参差不齐的城市商业银行在跨区域发展这一问题上区别对待。