证券公司的资产管理业务，是指证券经营机构接受客户的委托，通过证券市场对客户的委托资产在授权范围内进行经营管理，以实现资产保值增值的金融业务。随着证券市场的不断发展，作为三大主营业务之一的资产管理业务越来越成为证券公司新的利润增长点。然而，作为一种金融服务，资产管理业务与生俱来的风险问题贯穿于其业务运作的始终。证券公司的资产管理业务和金融市场，特别是证券市场的整体发展密切相关，证券市场的价格波动直接影响资产管理业务的运作效益。这就使得证券公司从事资产管理业务时，既面临着一定的机会，又承受着外部和内部的风险。　　对于资产管理业务，一方面由于其本身的不透明性，资产管理人经常报喜不报忧，将资产管理运作收益的好坏直接归因于证券市场和资金市场的问题中，刻意忽略内部业务控制中的问题;另一方面由于一些证券公司的资产管理业务的内部控制工作没有得到足够的重视，对风险问题剖析的不透彻，所建立和使用的内部风险控制体系不完整，采取控制手段单一，多建立在具体工作人员的职业道德上，缺少可行的量化控制。由此，证券公司资产管理业务的内部风险控制问题缺乏深入的研究，特别是结合实践工作，建立具有指导意义的资产管理业务内部控制体系，更是迫切需要讨论和完成的一个课题。　　目前，关于证券公司风险管理和市场风险问题已经受到证券监管部门的高度重视和业内人士的普遍关注，许多学者和实践人员做了大量研究，但是对资产管理业务的风险控制研究不多，大多数研究还不够系统、深入，普遍缺乏实践上的研究，尤其是缺乏可操作性强的、具有实践指导意义的实务性研究。　　本文通过参考诸多研究文献的基础上，结合从事证券公司资产管理业务的多年经验，借鉴内部控制理论、运营管理原则、财务管理原则、信息系统建设和人力资源管理等知识，对证券公司资产管理业务的风险分类和识别，内部风险控制目的、要素和总体控制框架等问题做出深入研究，同时提出在业务操作环节中如何抓住具体工作步骤中风险控制的要点，有针对性地采取相应的控制措施并利用风险控制工具，如资产管理业务系统中的风险控制功能、定期与不定期的风险控制的专项评估报告等达到内部风险控制的目的。　　文章在绪论部分指明了资产管理业务在证券公司经营中的重要地位，其内部风险控制课题的研究具有现实意义。在文献摘要中，总结了相关研究成果，并提出了本论文的研究目的、研究方法和写作结构。　　论述部分从证券公司资产管理业务的发展出发，细致阐述了资产管理业务的分类、收益来源、存在风险的分类和识别。通过对内部和外部风险问题的界定，提出内部风险控制的研究是资产管理业务顺利开展的核心工作。而在此课题研究中存在着一定的不足之处，缺乏具有实践指导意义的实务性研究。之后，从内部控制的概念和要素出发，对资产管理业务的内部风险控制工作进行框架性研究，提出资产管理业务的内部控制目标、要素和控制原则，将内部控制工作和资产管理业务的经营目标紧密结合起来。接着，以资产管理业务的三个主要工作流程:产品设计销售、投资运作、运营核算为分析对象，结合各项工作的流程设计，深入挖掘了存在的内部风险控制点，提出具有实践意义的进行资产管理业务内部控制的具体操作方式。随后，通过详述资产管理业务系统和风险评估报告等工具的应用，具体讨论资产管理业务内部风险控制量化操作问题。最后，将本文在资产管理业务的内部风险控制课题的研究成果进行了总结，并提出了研究中的不足，对将来资产管理业务的发展和内部风险控制课题进行展望。　　本文将在工商管理硕士课程中所学到的多项理论知识贯穿于证券公司资产管理业务的内部控制、运营管理、财务管理、信息系统建设和人力资源考核的工作中，达到了理论与具体的工作实践紧密结合的目标，总结和勾勒出一套比较完整的证券公司资产管理业务的内部控制框架体系，提供了进行内部风险防范的具体手段和措施，并建立和归纳了一些可操作的量化风险控制指标，对现实工作有深入的指导意义。