2008年金融危机期间美国国际集团(AIG)的破产危机引起了学术界对保险业系统性风险的关注,认识到保险业也可能爆发系统性风险。因此,国际保险官监督委员会(IAIS)于2013年7月,经过近一年公开意见的征集,发布了第一版评估全球系统重要性保险机构的方法,即《GlobalSystemically Important Insurers:Initial Assessment Methodology》(以下简称《2013 版方法》)。《2013版方法》将规模、全球活动、关联、非传统与非保险活动、可替代性作为五大评定指标。2015年11月,IAIS提出了修订2013方法的征求意见稿,并于2016年正式颁布和实施。2016版评估方法对2013版评估方法的指标进行了一定的修订,以解决与系统性风险的联系、数据质量和可靠性有关的问题。我国保险市场的逐步开放对集团风险管理和保险监管制度带来较大冲击。因此,有必要参照相关国际机构对于重要性保险机构的相关监管规定,强化对我国大型保险机构的监管,而系统重要性保险机构的识别是对其进行监管的前提。本文所要研究的问题就是:参照金融稳定理事会和国际保险监督官协会等相关国际监管机构对全球系统重要性保险机构的相关评估方法,对中国的保险机构进行系统重要性的评估。本文的具体结构如下:本文由五部分组成。第一部分为绪论,介绍了本文的选题背景、意义、文献综述、研究内容和方法、创新和不足以及本文的框架结构。第二部分介绍了系统重要性保险机构的相关概念框架,以及分别介绍了识别全球和我国系统重要性保险机构的必要性。这部分内容首先描述了系统性风险的定义,其次分析了保险业系统性风险主要来源是由于保险机构高度参与经营非传统非保险业务,并用AIG集团的困境举例说明。然后介绍了系统重要性保险机构的定义,是指在金融市场中承担了关键功能的保险机构,这些保险机构一旦发生重大风险事件或经营失败,会对实体经济和金融系统造成系统性风险。最后分别从全球和我国国内两个角度说明了评估系统重要性保险机构的重要性。第三部分详细介绍了评估全球系统重要性保险机构的方法。第一种方法为指标法,常被政策制定者采用。在对指标法的介绍中首先明确了评估机构主要为国际保险官监督委员会,其次详细描述了国际保险官监督委员会颁布的用于评估全球系统重要性保险机构的2013版方法。2013版方法采用五大类指标,分别为规模、全球活跃性、关联性、非传统非保险业务,以及可替代性。本部分介绍了五大类指标中包含的20项具体指标的内容说明、理论依据以及设置的权重。之后又详细介绍了国际保险官监督委员会颁布的2016版评估方法。包括其相较于2013版方法的变化以及变化的理由,2016版评估方法的具体内容。第二种方法是模型法,通常用于学术界研究。本部分介绍了学术界主要采用的五种模型法以及他们各自的优缺点。这五种模型分别是金融网络模型、条件在险价值模型、极值理论模型、边际预期损失模型和夏普里值模型。第四部分为我国国内系统重要性保险机构评估过程。首先指出在基于数据可获得性和尊循国际评估系统重要性保险机构的原则上,应当选取指标法来对我国系统重要性保险机构进行评估。其次具体阐述了结合国际保险官监督委员会2016版的评估方法和我国保险业的经营特点,筛选出评估我国系统重要性保险机构的具体指标,并分配了相应的权重。之后以17家大型保险机构为研究样本,利用筛选出的指标对这17家保险机构的系统重要性进行测度和排序,得出我国系统重要性保险机构的初步评估结果。最后再分别利用灰色关联分析法和聚类分析法来检验指标法评估结果的合理性,得出我国系统重要性保险机构的最终评估结果。研究结果表明我国系统重要性保险机构为平安集团、国寿集团、人保集团。第五部分为我国系统重要性保险机构评估的启示和政策建议。首先从完善我国系统重要性保险机构的评估工作的角度出发,指出我国保监会要和相关部门应该积极参与国际上评估全球系统重要性保险机构的进程,并借鉴其他系统重要性金融机构的评估方法。另外要把指标法和模型法相结合,尽快建立起我国国内系统重要性保险机构评估方法。其次加强对保险机构基础性数据的收集和分析工作。最后再说明系统重要性保险机构的评估是一个动态发展的过程,这要求保监会和相关部门对用于评估的方法、指标、数据需要要进行及时的更进。第二部分为加强对保险业系统性风险的监管。首先指出要明确监管内容,监管保险机构的非传统非保险业务是重中之重。其次是不同水平的系统重要性保险机构需要实行差别化的监管。最后是建立监管的配套服务体系。本文的创新在于:目前文献中评估系统重要性保险机构都采用的是指标法,模型法只是用于测量保险机构系统性风险的大小,这是由于我国上市保险公司数量有限导致的。在基于指标法的基础上,部分学者采用了聚类分析法来筛选系统重要性保险机构。但是由于指标法评价标准不一,达不到共识,因此,本文在指标法基础上同时采用灰色关联分析法和聚类分析法来进一步综合对我国系统重要性保险机构识别,灰色关联法能把各项量纲不一的指标标准化,再用聚类分析法进行验证和筛选,具有一定的创新意义。本文的贡献在于:(1)详细介绍了全球系统重要性保险机构评估的2016版最新方法相比于2013版方法的改进之处。(2)根据国际保险监督官协会2016年最新颁布的全球系统重要性保险机构的评估方法结合中国保险机构的特点,从规模、全国活跃度、关联性、非传统与非保险活动以及可替代性五个方面筛选出12个子指标,构建了更为全面且更适用于的国内系统重要性保险机构评价的指标体系,并且进行了一些辅助性的定量分析,采用的方法是灰色关联分析法和聚类分析法,得到的结论具有一定建议性。不足之处是:由于指标法本身的局限性,部分研究数据不可获得性、本人学术研究能力的有限,不能保证全面识别出了我国的系统重要性保险机构。