改革开放40年来,中国经济的持续高速增长举世瞩目,缔造了一个起步较晚国家的工业化奇迹,继2010年成为世界第二大经济体之后,2019年人均GDP突破一万美元。然而,长期对资源环境高度依赖的粗放式经济增长模式使得环境遭受严重污染,环境污染已经对经济的可持续发展和人民生活质量提升构成严重威胁,2014年中央经济工作会议认为,从资源环境约束角度看,现在环境承载能力已经达到或接近上限。中共十八届三中全会提出,建设生态文明,必须建立系统完整的生态文明制度体系,用制度保护生态环境。环境问题的经济学本质是经济主体经济活动导致的外部性引起的市场失灵问题,环境规制是通过对企业经济活动进行调节以解决环境污染外部性的政府制度供给。作为社会性规制的重要组成部分,关于环境规制理论的研究在规制经济学中属于比较新的领域。企业是环境污染的主要来源,不同所有制性质的企业因为其本身的所有制特性、自身的规模、和政府之间的关系、政治地位等因素都会影响到环境规制机构对其进行监管。与成熟的市场经济国家不一样的是中国正处于经济转轨时期,而且拥有庞大的国有企业存在,虽然经历了几轮改革,但是国有企业还没有完全成为真正的市场主体,和政府具有天然的政治关联,中国的民营企业历经从无到有、从小到大、从弱到强的发展历程,在变大变强的过程中,一些企业开始逐渐积极建立和政府之间的联系。在此背景下,本文尝试系统厘清企业所有制性质对环境规制效果的影响内在机理,试图回答以下三个问题:(1)所有制性质是否以及如何影响环境规制效果?(2)不同所有制性质企业是否通过对不同环境规制政策工具的偏好影响环境规制效果?(3)企业政治关联是否在企业所有制性质影响环境规制效果中具有调节效应?本文的创新之处主要有:(1)从微观主体企业的所有制性质角度入手研究国有企业和民营企业因所有制性质的差异导致在面临政府环境规制时表现出异质性的行为从而影响环境规制效果,从国有企业和民营企业对不同类型环境规制政策工具影响的角度研究所有制性质对环境规制效果的影响机理;(2)把政治关联作为企业对环境规制影响的调节变量进行研究,比较分析企业政治关联在企业所有制性质对环境规制影响研究中的调节效应;(3)运用三阶段DEA模型对不同所有制性质企业环境规制效果进行评价对比,实证分析中将环境规制政策工具分类运用熵权法确定指标权重;(4)尝试借鉴委托代理理论和一般均衡分析方法构建企业和环境规制机构之间的关系分析框架,分别对环境规制与国有企业和环境规制与民营企业之间进行博弈分析。论文围绕着企业所有制性质对环境规制效果的影响这一核心研究主题,运用多种分析方法对其进行系统研究,得到以下主要结论:企业所有制性质对环境规制效果具有显著影响;企业所有制性质的异质性会使得企业在面临环境规制时会有不同的策略行为;不同所有制性质企业对不同环境规制政策工具具有不同的偏好,国有企业更加偏好于命令控制型政策工具,民营企业更加偏好于市场激励型政策工具;国有企业和民营企业环境规制效率都比较低,国有企业要高于民营企业;在相同环境规制条件下,国有企业能够使得综合使用的环境规制政策具有更好的效果;国有企业能够使得命令控制性环境规制政策具有更好的效果;民营企业能够使得市场激励性环境规制政策具有更好的效果;企业政治关联在企业所有制性质影响环境规制效果中具有调节效应。本文具体研究从以下七个方面展开:第一,绪论。主要介绍本研究的选题背景与研究意义以及可能的创新点和不足之处;简要介绍论文的研究内容和方法,并给出本文的研究框架图。第二,文献综述部分。环境规制属于社会性规制的一部分,随着工业化的推进导致环境问题日益严重而产生,学者们对环境规制的来源、环境规制政策工具、环境规制绩效、环境规制对企业影响、企业所有制性质与环境规制以及政治关联对环境规制效果影响几个方面进行了一系列研究探索,本文对相关文献进行梳理和分类总结,并对其进行简单评述,总结现有研究的特点和有待进一步拓展深入和不足之处。第三,理论分析部分。本章首先对外部性理论、委托-代理理论和环境规制理论等相关理论进行阐述,构建环境规制机构和被规制企业之间关系的分析框架,然后分别对国有企业与环境规制者之间和民营企业与环境规制者之间进行博弈分析,最后对不同所有制性质企业对环境规制影响进行经济分析,为后文所进行的实证检验做理论支撑。第四,不同所有制性质企业环境规制效率评价。本章首先构建加入环境资源作为企业生产要素的投入向量和包含非期望产出的产出向量的生产函数。选取投入变量、产出变量和环境变量运用三阶段DEA模型对沪深股市中制造业上市公司中100家企业2015-2017年面板数据进行分析,对国有企业和民营企业环境规制效率进行评价对比。第五,企业所有制性质对环境规制效果影响的实证分析。选取代理变量构建企业环境规制执行指数,从理论上分析国有企业和民营企业对环境规制实施效果的影响,并提出研究假设,构建动态面板计量模型,运用系统GMM估计方法来实证检验沪深两市上市公司中不同所有制性质企业在和不同类型的环境规制工具交互作用下的环境规制效率。第六,政治关联对所有制性质影响环境规制效果的调节效应实证检验。在第五部分的基础上加入企业政治关联情境变量,从实证角度验证企业政治关联在企业所有制性质影响环境规制效果中所起的调节效应。首先对企业政治关联对国有企业和民营企业影响环境规制效果的机理进行理论分析,然后建立计量模型,运用虚拟变量最小二乘法(固定效应LSDV)进行回归分析,研究政治关联对所有制性质影响环境规制效果的调节效应。第七,研究结论及政策建议。对本研究的结论进行总结并根据结论从企业生态环保观念、企业环境风险管理、环境规制机构规制能力、环境规制政策体系和公众参与等方面提出相应的政策建议。