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国际金融危机并未结束,外部经济波动和金融市场动荡对我国经济金融的影响继续存在,我国跨境资金净流入规模减少,波动加剧,国际社会对加强反洗钱和反恐怖融资工作的呼声很高。作为人民币跨境结算的试点省区之一,全区人民币出入境日益频繁,不法分子利用口岸和贸易关系进行洗钱犯罪和为恐怖活动融资的可能性因素增加。加之内蒙古是国务院关注的民间融资重点地区。从近年来发生在鄂尔多斯、包头的非法集资、诈骗案看,说明了金融机构是反洗钱工作的前沿阵地和第一道防线,是区域经济金融运行的参与者,是区域金融稳定的维护者,也是区域金融服务的提供者,扮演着多重角色,负担着多重的职责。因此,农业银行要清楚地认识到、准确地把握到当前反洗钱工作所面临的形式,要进一步提高反洗钱和反恐怖融资工作的再认识,坚定不移地做好反洗钱和反恐怖融资工作。 本文主要运用文献综述法和个案研究法通过大量阅读相关文献和进行实践观察来搜集理论依据,对反洗钱和内部控制理论进行概念归纳分析,对研究对象中国农业银行内蒙古自治区分行反洗钱内部控制存在的问题进行实证分析,从而提出优化建议,并总结研究结果。 论文共七个部分。第一部分导论,介绍了论文的研究背景与意义,国内外商业银行反洗钱内部控制研究动态,以及论文的研究方法与框架;第二部分相关理论综述,对洗钱与反洗钱的概念进行了界定、研究了商业银行内部控制相关理论,并对我国商业银行反洗钱内部控制相关规定进行了阐述,是论文的理论基础部分;第三部分农行内蒙古分行反洗钱内部控制现状,首先介绍了农行内蒙古分行的整体情况,其次介绍了农行内蒙古分行反洗钱内部控制组织现状,最后介绍了农行内蒙古分行反洗钱内部控制现状;第四部分农行内蒙古分行反洗钱内部控制存在的主要问题,从大额和可疑交易报告质量不佳、客户身份识别制度执行不利、客户身份资料和交易记录保存不完整规范、反洗钱培训效果不理想和反洗钱信息管理系统功能不全面五方面阐述了农行内蒙古分行内部控制存在的问题;第五部分国内外反洗钱内部控制经验借鉴,对花旗银行的反洗钱内部控制体系建设、工商银行北京分行反洗钱内部控制模式和农行上海分行反洗钱内部控制模式进行了介绍,并总结了经验;第六部分提高农行内蒙古分行反洗钱内部控制的对策,从建立健全反洗钱内部控制体系和提高农行内蒙古分行反洗钱内部控制具体举措两方面提出了改进建议;第七部分结论与展望,总结了全文,论述了论文研究中的不足。