20世纪50年代以来，由于中小企业在促进经济增长、技术进步、扩大国际贸易、减少失业等方面起着不可替代的作用，中小企业的发展日益受到各个国家的重视。在我国，改革开放以来，中小企业在经济增长、扩大就业、科技进步等方面发挥着重要的作用，特别是进入20世纪90年代以来，我国工业新增产值的76.6％和税收的40％来自中小企业，城镇中75％的就业岗位是由中小企业提供的，中小企业已经成为我国国民经济中一支重要而且活跃的力量，重视和扶持中小企业的发展已成为我国政府和经济学界共同关注的课题。与大企业相比，中小企业在诸多方面处于竞争劣势，尤其是在融资方面。融资是企业发展至关重要的因素，企业可以选择不同的融资方式和渠道，但由于中小企业的资金需求特点和偏好，内源直接融资和外源间接融资渠道是中小企业主要的融资渠道。内源融资由于受到中小企业实力较弱、实际税赋较高以及折旧率低等因素的影响，一时难以有效解决中小企业的融资困难。而我国建国以来，一直实行的是以间接融资体制为主体的融资体制，因此外源间接融资对中小企业的发展至关重要。重视通过间接融资体系的建设和融资工具的创新来解决中小企业融资难具有重要的现实意义。然而，由于信息不对称以及交易成本过高，中小企业往往遭到银行的信贷配给。要缓解银行的信贷配给，疏通中小企业的间接融资渠道，应该通过鼓励发展能有效解决与中小企业之间信息不对称和交易成本过高问题的中小银行，鼓励以四大国有商业银行为主体的大银行为中小企业服务，以及通过设立中小企业政策性银行来解决中小企业融资难的问题。在融资方式上，应针对中小企业的融资特点和我国当前转轨经济的特殊时期，开发适合中小企业融资需求的融资方式和工具。另外，借鉴发达国家和地区的做法，通过完善我国的中小企业信用担保体系来构建中小企业间接融资的支持体系，借助中小企业信用担保体系建立起集信用记录、信用评价、信用担保相结合的社会化的信用中心，并以此进一步缓解中小企业融资难的局面。虽然，中小企业对间接融资的依赖性很大，但并不是说直接融资渠道就不重要。作为完善整个中小企业融资体系的建设，直接融资在企业的初创期、扩大规模时期以及促进高科技中小企业的发展中都起着重要的作用。因此，应通过疏通中小企业<WP=4>的股票、债券融资渠道、规范发展地方性证券场外交易市场以及发展风险投资为高科技中小企业疏通直接融资渠道。无论是间接融资还是直接融资都是针对正式金融体系而言的，鉴于中小企业的融资特点，以及我国的金融体系的制度缺陷，更要重视中小企业非正式金融体系的建设。为此，首先应在理论上澄清对非正式金融的认识，通过借鉴以美国为代表的非正式金融的发展经验，正确认识改革开放以后，我国非正式金融的发展、中小企业非正式融资的必然性以及非正式金融对我国经济的贡献和对金融制度变迁的重要的作用，最后，在政策上，客观、辨证地看待非正式金融，并给予制度上的保护和通过建立服务体系规范其发展。 为了更好地解决中小企业的融资问题，除了完善融资体系的建设，还需要完善中小企业融资的社会支持体系。在西方国家，中小企业是“政府扶持企业”的同义词。由于中小企业融资的“准公共物品”性质和中小企业融资中的“市场失效”，政府应该从组织体系、法律保障、财税体系等政策上扶持中小企业。由于我国正处于从计划经济向市场经济转轨进程中，信用的缺失和信用环境的不健康已经成为制约经济发展的一个重要因素，为了给中小企业创造一个良好的融资环境，完善我国的信用管理体系已经刻不容缓，中小企业自身也应该通过树立良好的信用意识、加快产权改革来规范自身的守信行为。另外，建立为中小企业服务的信息咨询、经营管理诊断、财务服务等支持系统、资产评估与产权交易市场等支持体系来共同解决中小企业的融资困难。中小企业融资难是一个世界性问题。在我国，中小企业融资难除了具有一般市场经济国家所存在的原因外，还由于我国正处于从计划经济向市场经济转轨这一特殊的阶段，金融体系中存在的制度缺陷使得这一问题尤其突出。因此，在我国解决中小企业融资难问题既要重视通过改革和完善现有的融资渠道，更要重视随着改革开放和中小企业发展壮大而诞生的非正式金融的作用。论文的创新之处在于：第一，针对当前的实际情况，提出无论是中小银行还是国有商业银行都应通过开发适合中小企业融资特点的融资方式和融资工具的创新来解决中小企业的融资难问题；第二，正确认识非正式金融在我国转轨经济中的发展和作用，为其提供制度上的保障和服务体系支持其发展，是我国在解决中小企业融资问题中不应忽视的方面。