近几年,中国商业银行的改革和发展一直引起社会各界的激烈争论和强烈关注,特别是在金融业全面开放的背景下,如何适应世界性的金融混业经营潮流及外资综合金融机构进入中国市场带来的严峻挑战,都是关乎国家金融安全和重要战略布局的重大问题。2006年12月11日,外资银行开始经营人民币业务,这意味着中外资银行全面竞争时代的开始。但历史包袱过重,市场竞争不足所导致的中国商业银行资产质量较差、经营管理水平不足、业务创新能力较低等问题,经过近年来的金融体制改革,虽已得到一定改善,但是要在这段外资银行立足未稳的缓冲期内,较快提高竞争能力,除了处理好以前遗留下来的呆账、坏账,提高资产质量以外,更要重视增强银行的盈利能力,才能保证银行的持续发展。本文在总结以往相关研究的基础上,对于如何评价一家银行的盈利能力,如何考察影响盈利能力的因素这两个问题进行了探讨和研究。笔者先从界定商业银行盈利能力的内涵出发,提出使用多指标评价的方法。并分析了我国商业银行的各项盈利业务模式,考察银行主要利润来源,并对各项业务发展水平进行科学的量化,提炼出包括银行风险变量、银行运营变量和业务变量三方面在内的影响因子,建立计量经济学模型,实证分析了1999年至2006年间,影响我国商业银行盈利能力的主要因素。最后,通过对比国有银行和股份制银行不同的实证结果,分析差异成因,并针对性的提出政策性建议。只有更深切的了解影响盈利能力的因素,才能更有效地改进提高,这也是本文研究的初衷。