中小企业是世界经济发展的一支生力军,其对世界经济发展的具有重要的促进作用。在我国,要达到全民富裕,和谐社会的目标,就必须大力发展覆盖面最广,吸纳劳动力最多的中小企业群体,可以说中小企业在我国的经济生活中正逐步占据重要的位置。随着中小企业作用日益受到世界各国政府和社会各界的认识和关注,其发展过程中所普遍面对的困境,也得到了世界各国的重视。融资困难就是其中最为突出的一个问题,本文即选择了这一问题加以研究,以期为解决中小企业融资困难提供一些思路。除引言和结语外,本文在体系上分为两大部分。第一部分介绍了我国中小企业融资情况现状和存在的主要困难。首当其冲的就是融资问题。融资难已经成为制约中小企业发展最大的瓶颈。本文重点剖析了我国中小企业融资难的成因。我们认为,中小企业自身先天不足是融资难的根本,表现为:中小企业大多处于产业链低端,整体风险度较大;企业内部治理结构上存在较大问题;企业财务管理不规范;商业信用不佳;担保难等几方面。此外,文章还从法律体系、信用体系、政策体系、金融体系等几方面分别论述了中小企业外部环境尚待改善的原因。第二部分在总结前文分析的基础上,结合作者自身银行工作的实践经验,深入分析了银行业中小企业贷款实务中存在的主要法律问题。并从对发展中小企业融资服务具有现实意义的角度出发,提出规范担保品的定义范围以及相关的估值和变现程序和完善失信处罚机制,以及建立符合国情的个人破产制度这亟需明确的两大法律领域,并提出具有建设性和可操作性的建议。