中国加入“WTO”后，银行业的竞争将更加激烈。国有商业银行深化改革，更新经营观念，提高管理能力，改善信贷资产质量，增强自身的竞争力已是当务之急。 商业银行信贷资产质量的高低直接关系到银行自身生存、发展和金融业稳定。改进信贷管理方式，提高信贷资产质量，防范信贷风险是当前信贷工作的重心。银行在对贷款客户进行信用分析、资信评估时，应采用定性与定量并重的原则。但是，当前我国会计环境还不规范，借款人的会计报表资料不完整或不真实的现象较为普遍，有的企业在经营活动中偷税漏税，采用提供虚假报表、隐瞒事实等手段套取银行贷款。会计信息的不完整，使得财务分析报告并不能准确全面地反映企业的真实经营状况，此时非财务因素分析就显得更为重要。鉴此，本文专题研究如何搞好信贷定性分析，防范信贷风险。一方面，对信贷决策者而言，应高瞻远瞩，识大体，弃细务，抓住问题的主流，从宏观到微观，从纵向到横向辨证地全面地来分析问题、讨论问题。另一方面，对企业而言，其竞争优势的形成往往是灵活地应用自己的资源和能力去适应外部环境的变化。因而信贷管理人员在对企业分析时，也应研究企业的外部环境变化，把握国家政策导向，关注产业、行业变化趋势，借鉴西方发达国家商业银行信贷管理经验，站在历史的高度，以发展变化的眼光来看待、评判企业的经营能力和发展前景。 本文结合长期信贷管理工作实践经验，从务实的角度，把宏观经济学、市场营销学、企业战略管理等学科的知识综合运用到信贷管理中来，阐明在对贷款客户分析时定性分析的重要性以及如何运用定性分析法，搞好信贷分析，防范信贷风险。 全文共分四个部份 第一部份 结合中国农业银行某支行近几年的经营状况，对拟剥<WP=3>离不良贷款成因进行了简要分析，并提出了防范新增不良贷款应考虑的问题。 第二部份 重点论述了企业外部环境的变化对银行信贷风险的影响。通过具体案例，分析了政府行为、行业波动、产业结构升级和行业发展趋势对企业经营发展的影响，指出了银行在对贷款客户分析时，应重点考虑分析的有关外部环境因素。最后针对我国当前过剩经济时期经济状况，探讨了银行业的信贷投向。 第三部份 阐述了企业经营理念和管理能力在激烈竞争的市场中提高自身竞争力的作用。结合实例，分析了当前我国企业新旧体制转换过程中，企业体制健全、产权明晰对防范信贷风险的重要意义。并对企业经营风险各项环节应注意的问题进行了综合论述。 第四部份 提出了防范信贷风险的主要措施。强调了完善信贷管理机制，健全银行产权体制，加快利率市场化步伐，提高信贷人员素质，加强中央银行监控力度对防范信贷风险的重要性。 总之，防范与化解银行信贷风险是一项综合性强的系统工程，银行搞好客户信用分析是基础性、关键性的环节，同时还需要社会各部门的紧密配合。论文所分析论述的观点与措施，只是本人的一孔之见，仍需在实践中去发展、完善。