随着经济社会的发展,全世界人口老龄化问题日益凸显。计划生育政策、养老金体制改革、经济发展模式转换以及全球金融危机的影响,多种因素叠加,使得我国的养老问题尤为突出。　　 本文选取北京市为例,首先从宏观角度分析,建立了养老保险金的供给和需求模型,试图在综合考虑北京市老年人口增长速度、工资增长率、平均替代率等因素的基础上,预测在长期北京市养老保险金的供给和需求状况。通过模型的预测发现:在社会养老保险金方面,随着北京的人口老龄化速度进一步加快,新生人口的减少,人口红利期将会逐步结束,养老保险金会出现供不应求,并且缺口将持续增大。北京市所面临的人口老龄化与养老保险金供求矛盾是我国整体情况的一个缩影,养老金缺口如不能及时妥善解决势必对我国长期经济发展和社会稳定产生不利影响。　　 面对我国严峻的养老问题,众多专家学者做了丰富而深入的研究,但这些研究绝大多数都集中在国家养老体制、政策,社保基金运营管理等宏观方面,鲜有从微观个体劳动者出发的研究。本文试图在此方面做一尝试性探索:立足于微观视角,运用金融理财基本原理,系统研究弥补个人养老金缺口的一般框架、流程和方案,并结合案例提出改进意见,指出及早着手进行退休养老规划的重要意义。