电子商务发展的关键问题之一就是解决网上支付,如电子货币、数字现金、数字信用卡以及移动支付等各种在线银行资金支付方式问题。虽然我国网上支付市场潜力巨大,但是网上支付风险问题的担忧一直制约着网上交易的繁荣。网上支付风险与传统支付风险相比,新增的主要是与IT相关的操作风险。国际上电子商务资金交易风险的研究已经在考虑将网上支付风险纳入操作风险管理体系,并借用现代金融风险度量技术VaR度量网上支付的风险,并运用极值理论进行建立网上支付风险的评价模型。当前VaR方法被各大金融机构广泛应用于测量金融风险,巴塞尔协议Ⅱ已推荐采用VaR模型作为度量风险的高级度量方法,并建议相关监管机构和金融机构将其作为一项标准采用。然而,VaR度量诸如操作风险等分布具有厚尾特征的各种极端金融风险却存在不足。本文对网上支付和操作风险的现有研究进行综述和总结,并根据网上支付风险的分布规律,修正金融风险度量技术VaR模型的计算方法以及风险评价指标,解决网上支付风险VaR模型中分布的厚尾现象。本文共分五章:第一章分析了研究背景、选题意义,以及国内外的相关研究情况;第二章为全文的理论基础,对网上支付与操作风险的主要研究做了总结和评论,并叙述了VaR计量方法的缺陷,从而引出了用极值理论修正VaR的必要性。第三章为本文核心,对极值理论及其最重要的两个模型:BMM和POT进行介绍,并给出了用极值理论修正后VaR模型以度量网上支付风险。第四章为基于银行操作损失数据的实证分析。第五章为结论与展望,总结了本文研究的不足之处和有待进一步研究的方向。本文的研究工作系国家自然科学基金资助项目:基于消费者行为分析的网上支付风险管理与监管研究(项目编号:70702028)的理论研究成果在网上支付风险建模中的应用。