随着中国经济的迅猛发展，居民消费意识不断增强，同时银行支付清算体系的改进，相关法律法规的完善等，为我国信用卡业务的发展打下了坚实的基础。经过近几年的高速发展，信用卡成为国内商业银行发展最快、普及面最广的一项零售业务。但由于消费习惯、文化背景的不同，国外传统的透支利息、刷卡佣金和年费三大信用卡盈利手段在我国均未取得理想的效果，使得我国信用卡行业仍处在业务发展的初级阶段。在这样的背景下，根据我国的实际情况，研究并探讨真正适合我国国情的信用卡盈利模式无疑具有重要的意义。　　 本文首先对信用卡及其盈利模式的相关理论进行了概括，为全文论述奠定理论基础。接着在第三章总结了信用卡在中国的发展历程;第四章分析了国外信用卡的盈利模式;第五章建立成本——收入模型，对X城市商业银行信用卡的盈利进行案例分析，发现亏损的事实，并研究城市商业银行信用卡盈利困境的原因，最后在第六章提出城市商业银行信用卡盈利模式的改进建议。