近年来,随着我国保险资金的快速增长,保险资金运用渠道的日益扩张,如何提高资产负债管理水平已经成为保险公司亟待解决的问题。由于我国资产负债管理起步较晚,目前保险公司大多采用传统的静态的资产负债管理模型。然而随着保险行业的飞速发展,保险公司面临的风险也日益加剧,传统的静态管理模型已经不能适应复杂多变的外部环境。在这种背景下,跨期动态资产负债管理模型应运而生。跨期动态模型通过对历史数据的仿真,对未来风险进行定量化预测,能够实现在多个连续时间段内在给定的各种约束条件下调整资产负债的组合,使保险公司的资产负债管理走向了定量可控的新阶段,促使保险公司资产负债管理的优化。本文以X保险公司为例,从经营机制、资金运用、监管机制、风控机制和收益状况等方面对其资产负债管理进行现状分析,结合访谈记录说明X保险公司资产负债管理体系中主要存在的问题。接着,本文阐述了X保险公司实施资产负债跨期动态分析的路径,并且基于X保险公司的历史数据进行分析与运算,验证了跨期动态模型的有效性,同时本文提出跨期动态模型应用过程中的风险控制举措。最后,本文指出跨期动态模型应用的成果及其局限性,并提出了改善保险公司资产负债管理的对策和建议。本文通过研究X保险公司的跨期动态资产负债管理,不仅能推动X保险公司资产负债管理机制的完善,而且对于提高我国保险行业的资产负债管理水平具有重要的理论意义和实践价值。