银行是一个高风险的行业，在提供各种金融产品的同时，也承担着各种风险。可以说，自从人类社会出现存贷款等业务以来，银行风险和风险管理就伴随着它，成为银行体系的一个组成部分。因此，对风险及其管理理论与技术的认识，构成了我们对现代银行认识的最本质、最深刻的一个方面。 中国银行业早在1996年就开始尝试建立“统一授信、审贷分离、分级审批、责任分明”的授信管理体制，后来又引进了客户信用评级体系和贷款风险分类制度，制定了贷款授权制度和客户统一授信管理办法，正在全面推行客户统一授信管理。然而，到目前为止，我国商业银行信用风险管理体系依然存在诸多问题。 本文站在银行风险管理者的角度，把银行风险管理作为一项系统工程，以建立完整的风险管理框架为最终目标，认真分析国外成功的经验和方法，做到理论联系实际，对如何解决国内商业银行信用风险管理中的实际问题进行了较系统而全面的研究。在银行信用风险的组织架构上，吸收了国外的优秀成果，结合时代特点及中国的现状，对其进行了补充和完善。同时，通过对我国商业银行进行的实证分析，提出了有效的风险管理模式。