2020年,我国受到疫情影响严重,不仅实体经济遭到了严重的打击,金融行业也不例外。而在打击中能够坚守住不发生系统性金融风险的底线,这主要得益于在过去几年中,相应监管当局一直没有放松对银行业务、特别是同业业务的监管。但是,我们也要看到,当前仍然存在很多银行通过一些创新型的同业负债来获取资金为其逃避监管提供便利的现象。在这过程中,这往往违背了银行设置的初衷,使得银行服务实体经济的能力大幅度下降。因而,对同业业务,特别是负债端业务进行深入的研究是非常有必要的。本文基于以上的背景,对银行同业负债业务进行了深入的研究。本文的主要贡献在于:前人的研究大多未将同业负债进行分类别回归,且对相应主题的研究多局限于线性以及上市银行样本之间。本文基于此情况,从非线性的角度切入,将样本数据扩充至非上市银行,并将同业负债分类别进行回归,从而更能探究出不同类型同业负债对银行风险承担的影响。本文首先通过对中国银行业整体的状况进行初步分析,得出我国同业负债占比增加,存款占比缓慢下降的结论。在此基础上,对我国上市银行的数据进行全面的分析。通过对银行同业负债各部分的数据分析,得出了目前我国上市银行同业负债各科目占比的总体变化趋势。结果符合我国目前银行业为了规避监管不断增大创新同业负债占比的事实。接着,本文对手工收集到的109家银行的数据进行回归分析。得出不同类型的同业负债对银行风险承担的影响呈现“倒U型”的结论。在拐点左侧,同业负债占比上升,银行风险承担下降。在拐点右侧,同业负债占比上升,银行风险承担上升。此外,不同类型银行也会对银行风险承担行为产生异质性。本文根据以上回归结果,从银行、监管当局、央行三个主体方面提出相应的建议,以更好地对银行的同业负债业务进行更为完善的监管。