存款保险制度是当今大多数发达国家金融体系的组成部分,是世界上公认的金融安全网的三大基本要素之一,当参加存款保险的银行资金周转困难、出现支付危机或破产倒闭时,按照存款保险合同的约定投保银行可以从存款保险机构取得资金救助或得到存款理赔,从而最大限度地保护存款人的利益。现代存款保险制度最早建于20世纪30年代初的美国。此后,加拿大、法国、德国、日本等西方发达国家模仿美国先后建立了存款保险机构,目前,已有72个国家和地区建立了存款保险体系,这样,存款保险制度在西方发达国家得到了普遍推广。 尽管各个国家的存款保险公司形式多样,但其基本目标是相同的,即首先是为了保护存款人利益,其次是建立对出现严重问题的濒临倒闭的银行进行处置的合理程序,提高公众对银行的信心,保证银行体系的稳定。由于具体国情不同,各国的存款保险制度存在较大差异。在经营形态上,有公营、民营之分;在基金筹措方法、保险费率、最高保额等方面各国情况也不尽相同;是否将外币存款、同业拆借、外国银行分行的存款和本国银行国外分行的存款保险纳入保险标的的范围,各国的处理也不相同。这种多样性为我国存款保险制度的构建提供了有益的借鉴,从中我们可以得到许多重要的启示,比如要有充裕的保险基金,保险金额要尽可能低,存款保险机构不应受到政府的干预,保费的收取应充分体现风险的大小等。 同时,尽管存款保险制度在其70多年的发展历史中取得了较大的成功,但在其运行过程中也暴露出一些问题。其中,存款保险制度所导致的道德风险和逆向选择问题一直被认为是存款保险制度的最大缺陷。存款人弱化对银行的选择和监督、投保银行倾向于从事高风险活动、监管机构纵容银行承担过度的风险,这些都是道德风险的表现形式。逆向选择则表现为风险大的金融机构积极参与投保,而安全稳健的金融机构则出于成本的考虑不愿投保,这样恶性循环,最终导致存款保险制度的崩溃。道德