商业银行操作风险的产生始于商业银行的诞生,但商业银行对操作风险的认识与管理却与其年龄极不相称。而目前,在全球经济一体化的大背景下,金融全球化趋势越来越明显,国家壁垒逐渐打破,金融资源跨国配置,我国银行正向现代商业银行转型,在商业银行规模越来越大、业务领域越来越广、风险点越来越多的新形势下,再加上我国转轨的制度因素、银行的管理以及员工素质等问题的客观存在,操作风险管理越来越突出,成为与信用风险、市场风险同样重要的银行风险管理的重要内容,因此,加大对三大风险之一的操作风险的研究,探索一套行之有效的操作风险管控模式,对国内商业银行在新形势下的可持续发展有着重大意义。　　近年来,国内外商业银行频繁爆发的操作风险大案要案导致的巨额损失,引起了国内外银行界的广泛关注。新资本协议(2004)正式将操作风险纳入资本监管范畴,我国银监当局也将商业银行的操作风险管理正式提上议事日程,但由于我国商业银行操作风险的研究起步比较晚,管理水平不高,这导致了商业银行操作风险事件的屡屡发生,严重损害了银行业的形象。所以,能否有效的对操作风险进行科学的防范和控制直接关系到商业银行的发展,如何健全操作风险管理体系,越来越成为大家关注的热点。　　本文首先分析了操作风险的研究背景、意义以及国内外研究现状,对国内外的研究文献进行了综述,梳理了当前的研究现状,介绍了本文的研究研究方法及结构。重点介绍了巴塞尔委员会的《新资本协议》对操作风险的定义以及对操作风险的两种分类方法,从而给予操作风险一个清晰的界定;然后又归纳出操作风险的特征,并将其与商业银行的另外两种主要风险信用风险、市场风险进行了比较。介绍了新资本协议下三大支柱对操作风险的管理要求,即最低资本计量要求、监管部门的监督检查管理要求、信息披露及市场约束的信息披露的要求。对操作风险的几种计量方法作了简单介绍。　　通过对国内外商业银行操作风险典型案例的介绍,分析了国内外商业银行操作风险的大体现状及成因:然后从宏观与微观两个角度对我国商业银行操作风险的形成原因进行了深入探索,包括:经济转轨对价值观念的冲击、政府对金融机构的干预、委托代理机制不能正常发挥作用、金融创新深化引发的系列问题、外部监管的不到位、内控意识的薄弱、操作风险管理组织结构的缺乏、操作风险管理方法的单一、业务处理环节的薄弱、员工管理水平的落后、制度执行的不力等诸多方面,从而对我国商业银行操作风险的有效控制有了更加准确的方向。　　最后在操作风险的管理方面,针对我国商业银行操作风险形成的原因和当前现状,从商业银行内部管理优化和加强外部环境建设两个方面给出了自己的建议。内部管理优化主要包括:从分散股权结构、建立更加合理的产权结构,正确定位董事会与行长、行长与党委的关系,建立科学合理的激励约束机制,缩短委托代理链条、增强委托代理效率等方面进一步完善公司治理结构:健全操作风险管理的组织结构,可以采取在总行设立高级管理层承担风险管理的最终责任,设立合规部门协助高级管理层进行合规性风险管理,设立独立的操作风险管理委员会负责操作风险管理过程中的授权和日常决策,在分支行设立独立的操作风险管理部门为业务部门制定有关操作风险管理的详细政策、程序和步骤,各职能部门为管理操作风险提供相关资源和支持等;合理设计包括风险识别、风险评估、控制和管理、监测和度量、风险报告5个环节的操作风险管理流程,一方面为操作风险资本的计提提供基础,另一方面商业银行也可以监控操作风险管理的敏感性和有效性,积极识别和控制已有和潜在的操作风险;从制定科学有效的内部控制制度、加强会计的内部控制、营造内控文化的良好氛围、确保制度的执行力等方面充分发挥内控机制在操作风险管理上的作用;从充分考虑贷款单位的偿债能力财务指标、建立对金融衍生产品的可行性分析以及科学操作、重视财务分析提高决策质量等财务管理上入手降低操作风险以及其转化;从制定有效的损失数据库管理制度、开发先进完善的损失数据收集系统、妥善处理内外部数据库、制定合理的损失数据收集门槛、确保操作风险损失事件的有效识别、明确操作风险损失事件的时间特征等方面加强损失数据库的建设,从而为操作风险定量管理打下坚实基础;采取业务外包的方式转移操作风险以及其造成的损失。外部环境建设主要包括:从监管部门建立对商业银行的风险评估体系、强化操作风险定期报告制度、提高监管队伍的专业管理水平等方面,加强政府监管机构的有效监管;提高信息公开披露要求,明确信息披露的时间以保证披露的及时性,明确信息披露的地点以确保信息需要者的及时方便查阅,内容要包含定性和定量两个方面,监管当局还要明确界定各披露主体对信息披露行为需要承担的责任,当出现虚假披露信息或是不按要求披露信息时,能够清晰的判断相关责任人的法律责任,做出准确的处罚,从而提高信息披露主体保质保量披露信息的自觉性,强化市场约束效果。通过内外部的有效结合,多管齐下,从而对操作风险的有效管控。　　商业银行的经营状况关系着金融体系和社会经济的稳定,而操作风险是一个复杂的领域,也是一个全新的课题,有很多问题需要研究,只有不断学习先进的操作风险管理理念,结合实际,灵活运用,我国商业银行才能形成正确的操作风险管理理念,逐步完善操作风险管理体系,从而提高操作风险管理水平,确保我国商业银行的安全运营。