近十年来，国际上信用风险的度量方法和管理方式正进行着一场革命，银行信用风险管理的技术、工具和方法得到了长足的发展。2004年6月26日，巴塞尔新资本协议的出台就是信用风险量化管理快速发展的重要标志，它促使国际上各先进商业银行纷纷着手开发或是发展自身的内部信用风险评级体系。本文从回顾巴塞尔协议的出台背景和发展进程着手，介绍了巴塞尔新资本协议的主要内容及信用风险量化方法，分析了国内商业银行如何选择信用风险量化方法。然后对我国银行信用风险管理的现状进行了简要分析，阐述了我国银行业实施内部评级法的难点所在，并根据国内银行目前的情况提出了相应的应对策略。根据国内银行业的现状和不足，本文提出了如何构建我国商业银行内部评级体系的方法和建议，包括模型总体框架的设计和信用评级模型的构建。文章将模糊评判原理应用于商业银行的信用评级，构建出一个适用性较强的内部评级模型，并对其评级过程进行了简单的模拟。同时以华夏银行为例，具体说明了目前我国商业银行按照巴塞尔新资本协议要求改进完善信用风险管理的途径和方法。随着我国银行业对外开放程度的不断加大，目前国内商业银行在信用风险管理方面无论在经验上还是在技术上的差距日益明显。本文研究的目的就是运用巴塞尔新资本协议提出的信用风险内部评级法，借鉴国际上先进的信用风险管理技术，同时结合我国银行信用风险评估现状和特殊性进行分析，试图为建设适合我国商业银行的信用风险内部评级体系提供一些具有参考价值的意见和措施。