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流动性是银行稳定性和安全性背后最重要的要素,它涉及到银行的运营、盈利、提高客户信任度及决策等各个方面,金融危机以来,商业银行的流动性风险管理越来越受到普遍重视。然而,目前我国流动性风险评价尚处于起步阶段。在衡量一个银行的流动性状况时,并不能仅仅简单比较一两项指标数据,而是应从流动性风险衡量的各个方面综合考察,从而描述银行总体的流动性风险状况,找出存在的问题及其影响因素,为银行流动性风险评价和管理提供依据。衡量流动性风险的指标众多,主要包括衡量银行资产流动性的指标、衡量银行负债稳定性的指标以及综合衡量资产负债匹配程度的指标等。为客观综合地运用多个指标来综合评价银行流动性风险,本文使用因子分析法,对我国16家上市商业银行的流动性风险水平进行综合评价,并根据评价结果分析了国有商业银行与股份制商业银行流动性风险水平的差异及主要原因。 本文主要的结论和贡献有以下三点:第一,使用因子分析法来综合评价银行的流动性风险。在之前关于商业银行的研究中,因子分析法主要应用于经营绩效评价方面,而在流动性风险评价方面很少有应用。而流动性风险的衡量指标众多,各指标之间也存在相关性,因而可以采用因子分析法将各指标综合考虑。同时,实证检验结果也证明,可以采用因子分析法进行流动性风险的综合评价。本文使用因子分析法综合评价的实证结果表明国有商业银行的流动性风险要高于股份制商业银行;第二,通过相关性分析得出了评价商业银行流动性的关键指标,它们是存款结构比率、流动性比率和流动性缺口率。第三,进一步分析造成银行间流动性风险大小差异的原因。主要由于国有商业银行期限错配更严重,其存款中活期存款占比较高,贷款的流动性较差,以及流动性较低的贷款资产占总资产比重高。最后,根据结论提出关于银行业流动性风险评价和控制的建议和进一步思考方向。 综上所述,本文的研究成果具有一定的理论与现实意义。