中国非常成功的改革开放政策使得中国的经济获得了飞速发展,居民消费能力不断提升、庞大的市场、廉价的劳动力成本、丰富的资源不断吸引来自全世界的企业机构投资中国市场，这里就包括许多跨国公司。　　进入中国市场,对许多跨国公司来说首先要考虑的是如何管理好投入的资本金，资金管理的重要性表现在它即能帮助企业省钱，又能帮助企业挣钱，这是作为企业内部职能部门的财务部与其他职能部门显著区别之处。资金管理涉及相当广泛的领域，它包括企业所需要的各种银行服务产品、企业内部应收应付帐款的管理、付款流程的控制和优化、客户的信用评核管理、企业的财务风险管理，以及非常重要的现金管理。企业的现金并不是指存放在保险柜里用于日常零星付款的钞票，而是企业的以货币形式保存在银行的各种资金包括本币和外币现金，并且它具有极强的流动性。每天企业都会发生现金的流入和流出，现金的正常流动是企业得以持续经营的重要保证。而管理现金的目的就是要控制企业的现金流，确保现金的及时流入、按时流出、减少现金风险、以最低的现金使用成本获得最大的收益。　　跨国公司投入中国市场的资本金首先是以外币现金形式存在银行的帐户，然后随着公司在中国的发展建设不断深入,外币现金逐渐转换成为本币并支付给公司的供应厂商，同时公司通过提供产品和劳务获得现金的流入。现金的流入和流出是要匹配的，不然企业因缺乏现金而不能按时付款，甚至有可能倒闭。现金管理主要包括建立现金的控制制度、建立现金流动的预测机制、现金风险的管理。本文通过研究一家在中国投资的跨国公司如何管理其外汇现金，以真实的数据资料及分析去说明跨国公司在实施外汇现金管理的方法、考虑因素，包括影响现金管理的企业的背景、行业状况和企业所拥有的核心竞争力等因素。最重要的是，在分析跨国公司现金管理决策的时候，除了从技术理论层面去评估管理方法的有效性之外，还应该看到决策背后非技术因素的影响，有些时候，这些因素往往起决定的作用。