20世纪80年代以来，随着金融的全球化趋势及金融市场的波动性加剧，银行业的经营环境发生了明显的变化。在银行间竞争日趋激烈的同时，信用风险也逐步增长，国际金融界对信用风险的关注也日益强烈。2004年6月，巴塞尔委员会正式公布了《巴塞尔新资本协议》（以下简称新协议），这为银行业实施更好更系统的风险管理，使资本要求与基本风险紧密结合。尤其是信用风险，提供了明确的指引，它成为各国银行进行风险管理的“圣经宝典”。本人作为中国银行业的从业人员，曾参与了信用风险管理方面的建设工作。这里撰写的《商业银行构建内部信用评级体系的研究》一文，作为自己工作体会及研究心得。　　论文首先阐述了选题的背景和意义，概要介绍了本篇论文的基本框架和每章的内容，并对论文的创新和不足之处进行了简要的说明，同时介绍了主要参考的几个文献的观点。参照这些理论研究和国内外商业银行内部评级法的应用状况，通过对比新协议内部评级法中的要求，从风险管理体系的不健全和风险量化分析技术落后两个主要方面分析国内信用风险管理的不足及与国际的差距。结合自己在信用风险管理建设的实践，阐述对新协议的理解和如何在国内商业银行建立内部信用评级体系的看法。　　其次，实施新协议和建立内部信用评级体系关键之处是违约概率模型(PD)和违约损失率模型(LGD)的建立。论文介绍了信用风险评估模型的发展历史，并对当前国际上几种主流的模型进行了较为详细的叙述和分析。立足中国国情和中国A银行的业务特色，专门介绍了PD模型的具体构建过程。限于国内银行业的发展阶段，本人借助各种文献资料对LGD模型构建及延伸风险管理方法进行了探索性研究。　　再次，PD和LGD模型构建对数据的要求极高，这就需要基础性工作的开展，即信贷风险管理信息系统的建设。以此为出发点，论文对构建整个内部信用评级体系进行了相关组织构架体系的介绍及中国A银行已有实践的推荐，并论述了由此中国A银行所带来的工作效率的提升和服务升级的优势。　　最后探讨了构建内部信用评级体系所面临的问题，如分析数据的不完整，会计准则的国际一致化程度较低、专业人才匮乏等，给出自己认为行之有效的建议。旨在抛砖引玉，希望借助于自己在信贷风险管理项目建设中的体会，以及对新协议内部评级法的理解，能够对正在实施构建内部信用评级体系的银行同业，提供一些思路和方法，贡献微薄之力。